Помощь студентам дистанционного обучения: тесты, экзамены, сессия
Помощь с обучением
Оставляй заявку - сессия под ключ, тесты, практика, ВКР
Заявка на расчет

Финаносвые показатели

Автор статьи
Валерия
Валерия
Наши авторы
Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
Пример Банк Х рассматривает возможность кредитования ПАО Лента, компания — одна из основных компаний продуктового ритейла нашей страны. Кредит в сумме 500 млн рублей на 1 год, кредит на пополнение оборотных средств по 10% годовых. Выручка компании имеет положительную динамику: 12 456 млн рублей. Заемщик неоднократно пользовался кредитом в банке. В качестве залога предлагается имущество: недвижимость и оборудование, принадлежащее компании на праве собственности рыночной стоимостью 700 млн руб. Залоговый дисконт – 50%. Расчетные данные по предприятию в сравнении со среднеотраслевыми показателями приведены ниже. Таблица 4. Финансовые показатели ПАО «Лента» за 2017-2019 гг. Финансовые показатели 2017 2018 2019 Средний диапазон Медиана Показатели ликвидности Коэффициент текущей ликвидности 0,66 1,22 1,06 0,91-1,79 1,14 Коэффициент быстрой ликвидности 0,29 0,65 0,71 0,33-0,77 0,49 Коэффициент абсолютной ликвидности 0,06 0,44 0,60 0,11-0,4 0,22 Показатели оборачиваемости (деловой активности) Оборачиваемость запасов, дни 31,52 33,15 34,67 18-42,4 30,2 Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни 17,87 13,22 12,24 5-28 10 Оборачиваемость внеоборотных активов, раз 143,67 129,93 124,37 Оборачиваемость активов, дни 207,82 197,36 216,13 57-137 84,5 Оборачиваемость оборотного капитала, дни -28,49 -7,22 10,22 Фондоотдача, разы 2,97 3,07 3,21 Оборачиваемость кредиторской задолженности, дни 70,84 63,09 61,82 40,6-77,6 55,29 Денежный цикл, дни -21,45 -16,73 -14,91 Показатели финансового левериджа Коэффициент финансовой зависимости 0,78 0,78 0,77 Коэффициент финансовой независимости 0,22 0,22 0,23 0,06-0,4 0,168 Коэффициент финансового левериджа 3,46 3,47 3,28 0,87-9,44 4,21 Коэф-т финансовой капитализации 0,49 0,53 0,55 Показатели прибыльности (рентабельности) Маржа валовой прибыли 25,37% 26,84% 27,62% 17,39-24,97 21 Маржа EBITDA 8,66% 8,22% 8,55% Маржа чистой прибыли 1,79% 1,17% 2,06% 0,13-2,42 0,85 ROE 13,67% 9,23% 14,11% 6,26-90,82 27,08 ROA 3,07% 2,06% 3,29% 0,41-12,25 3,33 Показатели обслуживания долга Коэф-т покрытия процентов 1,70 1,59 1,60 0,95-4,07 1,6 Коэф-т покрытия долга 0,15 0,13 0,13 Долг/EBITDA 3,34 3,65 4,04 Долг/EBIT 5,90 8,33 7,47 Представлены следующие данные для анализа и принятия решения: 1. Для оценки финансового состояния заемщика банк использует следующее методическое обеспечение (выписка из Методики оценки финансового состояния) Таблица 1 Уровень показателей для оценки финансового состояния предприятия Наименование Значение 1. К-т финансовой независимости (автономии) >0,6 >0,4 >0,3 >0,2 >0,1 баллы 20 15 10 1 0 2. Долг/EBIT <1 <2 <3 <4 <5 баллы 15 12 10 05 0 3. К-т текущей ликвидности >1,8 >1,5 >1,3 >0,5 0,<0 баллы 20 15 12 10 0 4. К-т срочной ликвидности >0,5 >0,3 >0,2 >0,1 <0,1 баллы 15 12 10 5 0 5. К-т рентабельности активов (РОА), % >14 >11 >5 >3 <0 баллы 10 8 5 3 0 6. Оборачиваемость оборотных активов, дни <100 <150 <200 <250 <300 20 15 12 10 0 Таблица 2 Оценка финансового состояния предприятия Наименование Уровень значений Хорошее 80 и более Среднее От 45 до 80 Плохое До 45 Таблица 3 Размер РВПС в разбивке по категориям качества Категория качества кредита Уровень РВПС первая 0% вторая 15% третья 35% четвертая 60% пятая 100% Таблица 3 Для расчета суммы собственного капитала коммерческий банк (не относится к числу системно значимых кредитных организаций) использовал следующие данные: Наименование статей баланса Сумма (в тыс. руб) Уставный капитал (сформированный обыкновенными акциями) 23 879 000 Эмиссионный доход 35 050 000 Резервный фонд, сформированный за счет прибыли предшествующих лет, подтвержденной аудитом 4 300 000 Прибыль текущего года, подтвержденная аудитом 2 900 000 Прибыль текущего года, не подтвержденная аудитом 1 800 000 Прибыль предшествующих лет, подтвержденная аудитом 16 200 000 Нематериальные активы 75 000 Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых финансовых организаций и уставный капитал кредитных организаций - резидентов 900 000 Субординированный кредит по остаточной стоимости, привлеченный на срок свыше 50 лет, не отвечающий требованиям основного капитала 1 500 000 Прирост стоимости основных средств кредитной организации за счет переоценки 800 000 Вложения в собственные акции кредитной организации 8 000 Оценка рисков для целей расчета показателей достаточности капитала 1 020 000 000 Требуется: 1. Определить финансовое состояние предприятия. Прокомментировать применяемую банком методику оценки финансового состояния предприятия. Какие актуальные параметры, по Вашему мнению, она не учитывает? Оцените, требуется ли корректировка применяемой методики. 2. Оценить достаточность залога для целей кредитования, а также его возможность использования для минимизации РВПС (590-П). Каким требованиям должно отвечать заложенное имущество, чтобы его можно было использовать для минимизации РВПС? 3. Оценить категорию качества кредита, а также рассчитать размер расчетного и минимального к созданию резерва, если резерв создается по минимальному уровню по категории качества. 175*(1 - 0,5*350/500) = 113,75 4. Определить величину базового, основного и дополнительного капитала кредитной организации. Рассчитать показатель достаточности совокупного капитала и дать оценку его выполнения банком. 5. Определить и обосновать итоговую возможность кредитования предприятия с учетом необходимости соблюдения кредитной организацией основных экономических нормативов, регулирующих банковскую деятельность. Назовите основные документы, предоставляемые для рассмотрения возможности кредитования банком. 6. Дать развернутую характеристику овердрафту как форме кредитования.

или напишите нам прямо сейчас

Написать в WhatsApp Написать в Telegram

О сайте
Ссылка на первоисточник:
https://itmo.ru/
Поделитесь в соцсетях:

Оставить комментарий

Inna Petrova 18 минут назад

Нужно пройти преддипломную практику у нескольких предметов написать введение и отчет по практике так де сдать 4 экзамена после практики

Иван, помощь с обучением 25 минут назад

Inna Petrova, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Коля 2 часа назад

Здравствуйте, сколько будет стоить данная работа и как заказать?

Иван, помощь с обучением 2 часа назад

Николай, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Инкогнито 5 часов назад

Сделать презентацию и защитную речь к дипломной работе по теме: Источники права социального обеспечения. Сам диплом готов, пришлю его Вам по запросу!

Иван, помощь с обучением 6 часов назад

Здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Василий 12 часов назад

Здравствуйте. ищу экзаменационные билеты с ответами для прохождения вступительного теста по теме Общая социальная психология на магистратуру в Московский институт психоанализа.

Иван, помощь с обучением 12 часов назад

Василий, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Анна Михайловна 1 день назад

Нужно закрыть предмет «Микроэкономика» за сколько времени и за какую цену сделаете?

Иван, помощь с обучением 1 день назад

Анна Михайловна, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Сергей 1 день назад

Здравствуйте. Нужен отчёт о прохождении практики, специальность Государственное и муниципальное управление. Планирую пройти практику в школе там, где работаю.

Иван, помощь с обучением 1 день назад

Сергей, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Инна 1 день назад

Добрый день! Учусь на 2 курсе по специальности земельно-имущественные отношения. Нужен отчет по учебной практике. Подскажите, пожалуйста, стоимость и сроки выполнения?

Иван, помощь с обучением 1 день назад

Инна, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Студент 2 дня назад

Здравствуйте, у меня сегодня начинается сессия, нужно будет ответить на вопросы по русскому и математике за определенное время онлайн. Сможете помочь? И сколько это будет стоить? Колледж КЭСИ, первый курс.

Иван, помощь с обучением 2 дня назад

Здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Ольга 2 дня назад

Требуется сделать практические задания по математике 40.02.01 Право и организация социального обеспечения семестр 2

Иван, помощь с обучением 2 дня назад

Ольга, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Вика 3 дня назад

сдача сессии по следующим предметам: Этика деловых отношений - Калашников В.Г. Управление соц. развитием организации- Пересада А. В. Документационное обеспечение управления - Рафикова В.М. Управление производительностью труда- Фаизова Э. Ф. Кадровый аудит- Рафикова В. М. Персональный брендинг - Фаизова Э. Ф. Эргономика труда- Калашников В. Г.

Иван, помощь с обучением 3 дня назад

Вика, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Игорь Валерьевич 3 дня назад

здравствуйте. помогите пройти итоговый тест по теме Обновление содержания образования: изменения организации и осуществления образовательной деятельности в соответствии с ФГОС НОО

Иван, помощь с обучением 3 дня назад

Игорь Валерьевич, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Вадим 4 дня назад

Пройти 7 тестов в личном кабинете. Сооружения и эксплуатация газонефтипровод и хранилищ

Иван, помощь с обучением 4 дня назад

Вадим, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Кирилл 4 дня назад

Здравствуйте! Нашел у вас на сайте задачу, какая мне необходима, можно узнать стоимость?

Иван, помощь с обучением 4 дня назад

Кирилл, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Oleg 4 дня назад

Требуется пройти задания первый семестр Специальность: 10.02.01 Организация и технология защиты информации. Химия сдана, история тоже. Сколько это будет стоить в комплексе и попредметно и сколько на это понадобится времени?

Иван, помощь с обучением 4 дня назад

Oleg, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Валерия 5 дней назад

ЗДРАВСТВУЙТЕ. СКАЖИТЕ МОЖЕТЕ ЛИ ВЫ ПОМОЧЬ С ВЫПОЛНЕНИЕМ практики и ВКР по банку ВТБ. ответьте пожалуйста если можно побыстрее , а то просто уже вся на нервяке из-за этой учебы. и сколько это будет стоить?

Иван, помощь с обучением 5 дней назад

Валерия, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Инкогнито 5 дней назад

Здравствуйте. Нужны ответы на вопросы для экзамена. Направление - Пожарная безопасность.

Иван, помощь с обучением 5 дней назад

Здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Иван неделю назад

Защита дипломной дистанционно, "Синергия", Направленность (профиль) Информационные системы и технологии, Бакалавр, тема: «Автоматизация приема и анализа заявок технической поддержки

Иван, помощь с обучением неделю назад

Иван, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru

Дарья неделю назад

Необходимо написать дипломную работу на тему: «Разработка проекта внедрения CRM-системы. + презентацию (слайды) для предзащиты ВКР. Презентация должна быть в формате PDF или формате файлов PowerPoint! Институт ТГУ Росдистант. Предыдущий исполнитель написал ВКР, но работа не прошла по антиплагиату. Предыдущий исполнитель пропал и не отвечает. Есть его работа, которую нужно исправить, либо переписать с нуля.

Иван, помощь с обучением неделю назад

Дарья, здравствуйте! Мы можем Вам помочь. Прошу Вас прислать всю необходимую информацию на почту и написать что необходимо выполнить. Я посмотрю описание к заданиям и напишу Вам стоимость и срок выполнения. Информацию нужно прислать на почту info@the-distance.ru