Контрольная работа по дисциплине «Деньги, кредит, банки» для ЦДОТ ХГУЭП, пример оформления



Контрольная работа по дисциплине:Деньги, кредит, банки
Тема № 2

Содержание

1. Виды и формы денег, их классификация 3
2. Полноценные деньги. Процесс демонетизации золота 8
3. Бумажные и кредитные деньги 15
Список использованных источников 22

1. Виды и формы денег, их классификация
Одним из основных элементов экономики любого государства выступают деньги, обеспечивающие постоянное взаимодействие хозяйствующих субъектов с национальными и иностранными денежными единицами. Деньги являются регулятором хозяйственной деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство решает поставленные задачи. Деньги образуют денежную систему, от функционирования которой во многом зависит стабильность экономического развития страны.
Белоглазова Г. Н. определяет деньги как «особое экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое для оплаты всех товаров и услуг и измеряющее их стоимость» [6, с. 14].
Скляров Ю. М. выделяет следующую характеристику денег: «деньги – это историческая категория товарного производства, в которой проявляются экономические отношения между людьми. При помощи денег осуществляются взаимосвязи между участниками рыночного хозяйства – самостоятельными товаропроизводителями, которые, не будучи непосредственно связаны, вступают в отношения посредством обмена» [5, с. 11].
Как указано в последнем определении, деньги являются исторической категорией, поэтому на протяжении многих веков она подвергалась эволюции. В результате эволюции деньги имели различные виды и формы, зависящие от меняющихся условий развития экономических отношений.
Виды денег представляют собой определенное выражение денег по характеру, назначению, вещественной форме и прочим характеристикам.
Белотелова Н. П. считает, что деньги в процессе своего развития получили три вида: металлические, бумажные и кредитные [1, с. 16]:
1. Металлические деньги – это деньги, выраженные в металлах, имеющих различную форму. Такие деньги в разные периоды изготавливались из меди, серебра, золота и других металлов. Форма этих денег также различна – штучные, весовые, в виде проволоки, прямоугольника, треугольника, ромба, круга. Последней формой металлических денег, которая была принята во всем мире, стал круг, т.е. металлическая монета. Монета – это денежный знак, изготовленный из металла, определённой формы, веса и достоинства.
2. Бумажные деньги – это денежные знаки-заменители металлических денег, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом, будучи лишенными самостоятельной стоимости. В результате они приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства. Бумажные деньги могут иметь названием казначейские билеты – это неразменные на валюту и золото бумажные деньги, выпускаемые казначейством, как правило, для покрытия бюджетного дефицита.
3. Кредитные деньги – это представители стоимости, возникающие на основе коммерческого и банковского кредита. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги.
Кузнецова Е. И. рассматривает такие же виды денег, однако соединяет их с формами денег (Таблица 1).

В подходе данного автора выделяются такие виды денег, как банкноты, депозитные деньги, разменные монеты:
1. Банкноты – это бумажные денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками, не имеющие принудительного курса и обязательные к размену на монету по рыночному курсу. Банкноты, являясь разменными денежными знаками, предусматривают определенный порядок обеспечения их эмиссии [4, с. 64].
2. Депозитные деньги – это остатки средств организаций, физических лиц – предпринимателей и населения, на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до востребования, открытых в действующих кредитных организациях.
3. Разменные монеты – это неполноценные монеты, покупательная способность которых выше стоимости содержащегося в них металла.
Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) оп-ределенного вида денег. Исторически существовало две формы денег – полноценные и неполноценные. Именно эти две формы составляют основу классификации денег.
Звонова Е. А. называет полноценные деньги действительными деньгами. Полноценные деньги имеют товарную природу, обладая собст¬венной внутренней стоимостью. Наиболее удобным видом полноценных денег были металлические деньги вследствие природных свойств драгоценных металлов: однородности, делимости, портативности, сохраняемости и высокой стоимости в небольшом объеме.
В качестве полноценных денег использовались серебряные и золотые слитки, а позднее монеты, отчеканенные из этих металлов. Слитки и монеты представляли собой, так называемые штучные деньги. В качестве масштаба цен использовался вес. Проба и вес штучных денег удостоверялись государством, выпустившим (эмитировавшим) их в обращение.
Неполноценные деньги автор называет символическими деньгами или знаками стоимости – это средство платежа, стоимость или покупательная способность таких денег превосходит издержки производства или ценность при альтернативном использовании. Неполноценные деньги выражены неразменными бумажными и кредитными деньгами, а также суррогатами денег.
В таблице 2 представлены сравнительные характеристики полноценных и неполноценных денег на основании мнения Звоновой Е. А.

Таким образом, деньги имеют различные виды и формы, определенные длительным периодом их развития. В качестве общепринятых видов денег выступают металлические, бумажные и кредитные деньги, а в качестве форм денег выделяют, в первую очередь, полноценные и неполноценные деньги.

2. Полноценные деньги. Процесс демонетизации золота
Полноценные деньги являются одной из форм денег. Полноценные или действительные деньги – это деньги, у которых номинальная стоимость (стоимость обозначенная на них) равна реальной стоимости, т.е. стоимости затрат на их производство.
Деньги называются полноценными, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, гак и в сфере накопления в качестве богатства. Обладая внутренней стоимостью, полноценные деньги независимы от других видов богатств и от рыночных условий, в которых они обращаются. К полноценным деньгам относятся все виды товарных денег, золотые монеты, серебряные монеты эпохи биметаллизма. Эти деньги выполняют все функции денег, включая образование сокровищ. В настоящее время полноценные деньги не участвуют в денежном обращении.
Полноценные деньги выражены в двух видах – товарные и металлические:
1. Товарные деньги – это деньги, в роли которых выступает товар, обладающий самостоятельной стоимостью и полезностью. Основу таких денег составляют функции меры стоимости и средства обращения. Примерами товарных денег выступают: рис, зерно, мех, ракушки, листья чая и табака, соль и др. Товарная форма денег исторически стала металлической, благодаря ценности, сохранности, однородности и сохранности металлов.
2. Металлические деньги – это вид денег, представляющий собой денежные знаки, покупательная способность которых прямо или косвенно основана на стоимости драгоценного металла, например, золота или серебра.
Основными видами полноценных денег, выраженных в металлах, являются слитки, монеты и банкноты:
1. Слитки – первые полноценные деньги выпускались в форме слитков металлов, как правило, прямоугольной формы. Для удостоверения чистоты металла и его вес, на слитках проставлялось клеймо. Недостатками металлических полноценных денег в слитках являлись их слабая делимость и ограниченная транспортабельность.
2. Монеты – выпускались из различных металлов и характеризовались определенным содержанием этого метала, что определяло их стоимость.
3. Банкноты – расширение объемов товарного производства повлекло за собой рост обменных операций, поэтому возникла потребность во введении новой формы денег – банкнот, которые являлись представителями полноценных денег. Банкноты не имели принудительного курса, но обязательно обменивались на монеты по рыночному курсу. Таким образом, банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет. Поскольку банкноты являлись представителями полноценных денег, они предусматривали определенный порядок обеспечения их эмиссии, который мог быть прямым и косвенным. К прямому обеспечению относится обеспечение монетами, отчеканенными из драгоценных металлов. К косвенному обеспечению относится обеспечение банкнот обязательством государства принимать их в уплату налоговых и прочих платежей.
4. Высшей формой полноценных денег были золотые деньги. Поскольку золотые деньги обладали собственной внутренней стоимостью, они выполняли функцию средства образования сокровищ. Это позволяло золотым деньгам регулировать денежное обращение: при снижении потребностей товарного обращения в деньгах ставшие избыточными золотые деньги уходили из обращения в сокровище, при увеличении – деньги поступали в обращение из сокровищ. Поэтому количество золотых денег в обращении всегда соответствовало потребности товарооборота в деньгах [2, с. 20].
Золотые деньги признаны высшей формой полноценных денег на основании того, что золото обладает исключительными свойствами, не присущими каким-либо иным металлам или материалам. Итак, причинами для выделения золота в качестве денежного металла являются:
 однородность золота – для выражения стоимости товаров лучше всего подходит такой товар, все экземпляры которого качественно одинаковы и различаются лишь количественно, по весу;
 делимость золота – золото в отличие от иных денежных материалов делятся на части без потери стоимости, что весьма важно для денежного товара, который призван обслуживать обмен товаров самой различной стоимости;
 безотходностъ золота – в случае деления денежного материала общая стоимость не уменьшается, нет и отходов, более ценных и менее ценных частей;
 сохраняемость (износостойкость) золота – золото не подвержено порче и связанной с ней потере стоимости;
 универсальность как средство накопления, сокровище – золото служит средством накопления независимо от политического строя, установившегося в стране, изменения государственных границ, перемещения из страны в страну [7, с. 19].
Кроме приведенных причин, преимуществами золотых денег, а также иных металлических денег выступают:
 металлические деньги нельзя подделать;
 металлические деньги нельзя эмитировать, так как драгоценные металлы находятся в природе в определенном количестве, что не создает возможности чрезмерного выпуска денег в обращение;
 стоимость металлических денег практически неизменна, что бережет деньги от обесценивания, а экономику от инфляции.
Металлические деньги имеют длительную историю развития. Первые металлические деньги появились в Древнем Китае приблизительно в 600 году до н.э. Сначала металлические деньги принимали форму орудий труда. В качестве таковых выступали плуги, оружие, кованые мотыги, наконечники копий и др. С течением времени, когда добыча металла увеличилась, из него стали изготавливать не только орудия труда, но и украшения, что позволило использовать и их в качестве денег. Третьей и последней формой металлических денежных знаков стали слитки, которые широко использовались в торговле. Но применение таких денег в обращении создавало ряд неудобств, вызванных, во-первых, трудностью определения их количества, т. е. точности взвешивания и, во-вторых, сложностью определения качества, т. е. чистоты металла в слитке. Следовательно, возникали трудности при установлении стоимости слитков. Постепенно закрепилась и единая форма слитков в виде монет.
Что касается золотых денег, то золото служило деньгами в Вавилоне и Египте в период 3-4 тыс. лет до н.э. Эти деньги имели форму пластинок, приобретая товар, от пластин отрезали небольшие кусочки. В XII веке до н.э., в Египте стали делать деньги, обладающие формой золотых колец, их вес обозначали, при помощи наложенного штемпеля. Вполне возможно, что их первоначальной функцией было просто, служить украшением, для пальцев ног и рук, а впоследствии они начали использоваться, в качестве платёжных средств. Примерно с III века до н.э. золотые металлические деньги, чеканившиеся римлянами, стали назвать монетами. В России металлические деньги из золота появились во времена князя Владимира Святославовича. Первая русская золотая монета – это златник Владимира, весом приблизительно в 4 грамма.
Особый исторический этап использования золота в качестве денег характеризуется введением в мире золотого стандарта. Существование золотого стандарта состоит из нескольких составляющих: золотомонетного стандарта, золотослиткового и золотодевизного стандарта. Первой страной, которая ввела золотой стандарт, стала Великобритания, и произошло это в 1821 г. Со временем к Великобритании присоединились и другие страны Европы, а еще позже и США.
Золотомонетный стандарт основывается на таких принципах, как:
 валюта стран «золотого блока» (США, Великобритания, Франция, Германия и Россия) в обязательном порядке обеспечивалась конкретным количеством золота;
 золото играло роль общепринятых мировых денег, а монеты из него выполняли все функции денег;
 деньги стран «золотого блока» без ограничений переводились в золото.
Помимо золотых монет, в обороте также были банкноты, владелец которых по первому запросу мог их обменять на определенное количество золотых монет. Введение золотомонетного стандарта не позволило решить проблему дисбаланса между запасами золота стран и массой банкнот. В связи с этим был введен золотослитковый стандарт. Согласно его правилам, банкноты могли обмениваться лишь на то золото, которое имело вид слитков, причем масса одного слитка стартовала от 12,5 килограмма. В денежном обороте страны присутствовали лишь банковские билеты и биллонные монеты, в то время как слитки могли находиться лишь в центральном банке. Ввиду особенностей развития мировой экономики, существующий золотослитковый стандарт перестал отвечать потребностям денежного оборота стран. В связи с этим в странах «золотого блока» был введен золотодевизный стандарт или золотовалютный стандарт. В этой валютной системе предусматривалась возможность обмена банкнот на девизы государств, но только в том случае, если они выпускали банкноты, имеющие обеспечение в виде золота. Система золотодевизного стандарта просуществовала до 1971 г., а прекратила она свое существование по нескольким причинам, главной из которых было то, что валютных резервов США начало не хватать для поддержания цены золота. В связи с этим золотые деньги постепенно ста¬ли вступать в противоречие с производительными силами, что определило предпосылки для демонетаризации.
Демонетаризация золота – это процесс утраты золотом функции денежного товара. Сущность процесса демонетаризации заключается в следующем:
 отрыв ценообразования от золотой основы, что выражалось в постоянном росте цен;
 изъятие золотых монет из обращения;
 отмена всех форм платежей в золоте на внутренних рынках;
 вытеснение золота из международного оборота резервными валютами или международными расчетными единицами;
 отмена фиксированных золотых паритетов и введение системы свободно плавающих валют [5, с. 28].
Основными причинами демонетаризации золота стали:
 дороговизна использования золотых денег, которые стоят намно¬го больше, чем денежные знаки, изготавливаемые из бумаги;
 невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличива¬ется добыча золота;
 нецелесообразность, неудобство использования золотых монет при мелких сделках;
 возникновение кредитов, которые имели очень быстрый темп развития, не соответствующий использованию золота в расчетах.
Этапы демонетаризации золота в мире происходили в несколько этапов:
1. Начальным этапом выступил период начала Первой мировойвойны. Началось разрушение золотого монометаллизма путем превращения денежно-валютных систем из золотых в кредитно-бумажные. В подавляющем большинстве стран была прекращена свободная чеканка золотых монет и приостановлен размен банкнот на золото. Драгоценный металл больше не стал обслуживать внутренние денежные потоки, по существу утратив функции национального средства обращения и средства платежа.
2. Второй этап пришелся на годы мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. В обстановке сокращения производства, биржевых и банковских кризисов, сокращения международной торговли и расстройства платежных балансов, большинство ликвидировало возможность использование золота для денежных целей. Золото перестало использоваться для регулирования международных платежей.
3. Заключительный этап демонетизации начался в 1968 г., когда власти ведущих держав мира, оказавшись не в состоянии удерживать рыночные цены золота на уровне официальной цены, по взаимной договоренности перестали регулировать рыночный оборот. Процесс продолжился в 1971 г., когда власти США отказались продавать монетарный металл другим государствам по официальной цене, разорвав тем самым связь доллара с золотом и ликвидировав тем самым последние остатки золотого стандарта.
Демонетаризация золота имеет две формы проявления – фактическую и юридическую. Фактическая форма заключается в приведенных выше этапах, когда правительства государств перестали использовать золото для обеспечения платежных операций, а также в иных денежных функциях. Юридическая форма демонетаризации заключается в юридическом оформлении отказа от использования золота в качестве денег. Эта форма была реализована в 1978 г., когда в рамках Международного валютного фонда была внесена поправка в его устав, и упразднена официальная цена золота и отменены золотое содержание и золотые паритеты валют. Члены МВФ перестали использовать золото для регулирования взаимных платежей. Вместо золота международным валютным эталоном провозглашена искусственная валютная единица – так называемые «специальные права заимствования».
Таким образом, на протяжении нескольких веков в мире действовали полноценные деньги, наивысшей формой которых являются золотые деньги.

3. Бумажные и кредитные деньги
Следующим видом денег, после металлических, выступают бумажные деньги. Бумажные деньги представляют собой знаки стоимости, замещающие в обращении полноценные деньги. Основными причинами перехода от металлических денег к бумажным являются:
 металлические деньги тяжеловесны, а значит, менее удобны в обращении по сравнению с бумажными деньгами;
 количество монет в обращении ограничивалось объемом добытого металла;
 расходы на замену, находящихся в обращении монет, гораздо выше, чем на замену бумажных денег.
Бумажные деньги наделены принудительным курсом, неразменностью на золото и выпускаются обычно государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Природа бумажных денег заключается в том, что они не имеют ощутимой самостоятельной стоимости: затраты труда на их печатание небольшие по сравнению с выражаемой ими стоимостью товаров. Они приобретают представительную стоимость, общественную значимость в процессе обращения.
В качестве главных этапов перехода от металлических денег к бумажным, можно отнести:
1. Функционирование металлических денег порождало противоречия. С одной стороны, стоимость монеты должна была соответствовать стоимости определенного количества золота или серебра. С другой стороны, в процессе ее использования происходило ее стирание, а нередко и сознательное подпиливание, в результате чего реальное содержание драгоценного металла в монете снижалось. Кроме того, государства стали чеканить деньги, содержащие металла меньше, чем на них указывалось. Это было вызвано нехваткой в казне золота (серебра) для покрытия государственных нужд. Реальное весовое содержание монет, таким образом, стало расходиться с номинальным.
2. Для обеспечения равенства покупательной способности монет одинакового достоинства стал вводиться принудительный курс обмена монет на золото в соответствии с номиналом. В результате монеты стали знаками золота (серебра). Они замещали в обращении определенные количества драгоценных металлов, но сами не обладали соответствующей стоимостью. Деньги, таким образом, раздвоились на действительные деньги (драгоценные металлы) и их знаки (монеты). За действительными деньгами сохранялись функции меры стоимости, средства накопления сокровищ и мировых денег. А их знаки стали выполнять функции средства обращения и платежа.
3. Поскольку от знаков золота (серебра) не требовалось, чтобы они сами обладали стоимостью, знаками которой они являются, то дальнейшее развитие денег стало вести к тому, что знаки действительных денег стали выпускать не из драгоценных металлов, а из более дешевых материалов. В конечном итоге это привело к возникновению бумажных денег.
Первая эмиссия бумажных денег в Европе была совершена в 1661 г. Стокгольмским банком. В Западной Европе первая крупномасштабная эмиссия бумажных денег в виде банкнот была осуществлена во Франции, накануне Великой французской революции. С 1789 г. революционные правительства Франции выпускали ассигнаты, что привело в 1793 г. к полному вытеснению из обращения металлических монет. В России бумажные деньги впервые были выпушены в обращение в 1769 г. в виде ассигнаций. Подготовка к выпуску бумажных денег велась еще при Петре III, который издал указ об учреждении Государственного банка и выпуске банковских билетов.
Бумажные деньги создает государство в лице казначейства. Бумажные деньги выпускаются для нужд государства, в связи с этим оно оказывает влияние на выпуск этих денег. Прежде всего, оно предоставляет бумажным деньгам силу законного платежного средства. Кроме того, оно реализует систему мероприятий по поддержанию массы бумажных денег в обращении.
Использование бумажных денег в сравнении с металлическими деньгами характеризуется определенными преимуществами и недостатками:
1. Преимуществами бумажных денег можно назвать:
 могут быть эмитированы, т.е. не ограничены по сравнению с металлическими деньгами. которые зависят от объема добытого металла;
 влекут меньшие расходы на изготовление и перевозку;
 бумажные деньги легче хранить и более удобно использовать.
2. Недостатками бумажных денег по сравнению с металлическими деньгами можно назвать:
 могут быть подделаны;
 ненадежны в физическом планы, недолговечны;
 могут быть обесценены в зависимости от актива, к которому они привязаны;
 излишек не может уйти из экономики без принятия определенных мер со стороны государства;
 не имеют собственной стоимости.
В современных условиях практически нет классических бумажных денег, выпускаемых казначействами государств для финансирования своих расходов. В основном обращаются кредитные деньги.
Кредитные деньги – это деньги, которые не имеют собственной внутренней стоимости, однако обеспеченные банковским кредитованием государства, отношениями на международном рынке валют и кредитование домашних хозяйств со стороны коммерческих банков.
Кредитные деньги не имеют внутренней стоимости, это символические деньги, существующие в виде цифровых знаков, удостоверенных тем или иным образом. Экономическое значение кредитных денег выражается в следующем:
 в создании эластичности денежного оборота, способности при необходимости расширяться и сужаться;
 в экономии наличных денег;
 в развитии безналичных расчетов.
Особенности кредитных денег проявляются в том, что они существенно сокращают издержки обращения, ускоряют денежный оборот и дают возможность проводить безналичные расчеты.
По мнению Лаврушина О. И. [3, с. 56] кредитные деньги – это собирательное понятие, включающее в себя две группы денег:
 небанковские кредитные деньги, которые возникают, главным образом, на основе коммерческого кредита – векселя;
 банковские кредитные деньги, которые возникают на базе банковского кредита – банкнота, чек, электронные деньги.
Вексель – это долговое обязатель¬ство заемщика кредитору об уплате долга в определенный срок. В качестве кредитно-расчетного средства вексель выступает неким прообразом банкнот.
Способность векселя в процессе оборота погашать несколько обязательств, превышающих его номинал, обусловила широкое использование векселя в качестве расчетного инструмента в процессе рыночных преобразований, сопровождающихся кризисом платежей, что приблизило вексель к кредитным деньгам и превратило его в заменитель денег, но это не снижает достоинств векселя, а подчеркивает его универсальность, так как главенствующее положение векселя на фоне дефицита денежных средств способствовало оптимизации системы расчетов на основе гарантированного поступления и возможности прогнозирования движения денежных средств, использования векселя в качестве залога, для учета в банке и т. п.
Вексель как разновидность долговых обязательств обладает следующими особенностями [8, с. 131]:
 абстрактностью – на векселе не указывается конкретный вид сделки, а вместе с ним источник возникновения долга;
 бесспорностью – безусловная оплата долга, включая принудительные меры после составления нотариусом акта о протесте;
 обращаемостью – используется вместо наличных денег как платежное средство при передаче векселя другим лицам с передаточной надписью на его обороте.
Сфера применения векселя, как вида кредитных денег достаточно широка. Вексель выступает как: расчетный инструмент; инструмент кредита; долговое обязательство; инвестиционный инструмент; гарантийное средство; средство сбережения.
Банкнота – это кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые центральным банком при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Банкнота, выпущенная центральным банком, превратилась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всей территории и имеющую принудительный курс, установленный властью. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.
Эмиссия банкнот способна превышать потребности товарооборота в деньгах, и банкноты перестают являться разменными на золото. Тем самым, банкнота, оставаясь типом кредитных денег, приблизилась по характеру своего обращения к казначейским билетам – бумажным деньгам.
Эмиссия банкнот осуществляется следующими способами:
 банковское кредитование хозяйств, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;
 банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;
 прирост официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным балансом.
В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Для изготовления банкнот используется особая бумага и применяются меры, затрудняющие их подделку. В России эмитентом банкнот является Центральный банк РФ (Банк России).
Чек – это денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный).
Можно выделить три основные функции чека, как вида кредитных денег:
 чек – это средство получения денег в банке с текущего счета;
 чек выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридически¬ми и физическими лицами;
 чек является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем наличных денег в обороте.
Электронные деньги – это денежные средства, предварительно предоставленные физическим лицом оператору электронных денег для последующего перевода денежных средств без открытия банковского счета на основании распоряжения, переданного посредством персонифицированного или неперсонифицированного электронного средства платежа.
Электронные деньги, как кредитные деньги, проявляют следующую сущность:
 это безналичные деньги, обращающиеся на счетах банков, распоряжение которыми происходит с помощью компьютеров этого банка и специальных электронных устройств;
 это способ электронного хранения безналичных денег с помощью технических устройств;
 это средство безналичных расчетов, без доступа к депозитным счетам;
 это бессрочное денежное обязательство финансово–кредитного института, выраженное в электронном виде, удостоверенное электронной цифровой подписью и погашаемое в момент предъявления обычными деньгами и т.д.
Таким образом, бумажные деньги получили развитие после металлических денег. В настоящее время произошла их замена на кредитные деньги, которые являются символическими деньгами, обладающими цифровыми значениями, и позволяют осуществлять платежи, расчеты, переводы и другие операции в наличной и безналичной формах.

Список использованных источников
1. Белотелова Н. П. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. – 4-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2016. – 400 с.
2. Деньги, кредит, банки : учебник / А. Ю. Анисимов, Ю. Ю. Костюхин, Д. Ю. Савон [и др.]. – М. : Издательский Дом МИСиС, 2018. – 293 c.
3. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общ. ред. Е. А. Звоновой. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 455 с.
4. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 13-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2014. – 448 с.
5. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Ю. М. Склярова,И. Ю. Скляров, Т. Г. Гурнович и др. ; Ставропольский гос. аграрный ун-т. – Ставрополь, 2016. – 312 с.
6. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой . – М. : Издательство Юрайт, 2014. – 620 с.
7. Кузнецова Е. И. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Е. И. Кузнецова, Н. Д. Эриашвили ; под редакцией Н. Д. Эриашвили. – 2-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 567 c.
8. Финансы, деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. Т. М. Ковалевой. – М. : КНОРУС, 2014. – 256 с.

Узнать сколько стоит решение этого задания
(ответ в течение 5 мин.)
X