Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
Задача 1.
Открыт депозитный счет на 3 месяца.
i = 14% (годовых). Сумма 300 тыс. руб.
Через 3 месяца счет закрыт. Определить сумму к получению.
300+(300*14%/12*3) = 310,5 тыс. руб.
Задача 2
Определить какой вариант залога более выгоден для предприятия в рамках получения банковского кредита на сумму 6200 тыс. руб.
Срок кредитного договора 2 года
1 вариант — под залог валютного счета годовая доходность 11,5% курс доллара на момент оформления кредитного договора 65,5 руб.=1 $
расходы на реализацию валютных ценностей 10,8 тыс. руб. на 100 тыс. дол.
2 вариант — под залог материальных ценностей годовая доходность 23%
Решение
Определим количество долларов:
6200000/65,5 = 94656,5 долл.
94656,5*(1+11,5%*2) = 116 427,5 долл.
116427,5 – 94656,5 = 21771 долл.
21771*65,5 = 1426 тыс. руб.
1426 + 10,8 = 1436,8 тыс. руб.
2 вариант:
6200*(1+0,23*2) = 9052
9052 — 6200 = 2852 тыс. руб.
Таким образом, 1 вариант наиболее выгоден предприятияю
Задача 3
На транзитный счет поступила валютная выручка 173 тыс. дол. курс дол 69,1 руб.=1 дол расходы на реализацию валюты 51 тыс. руб.
Определить:
1) Размер средств перечисляемый на текущий валютный счет?
2) Размер средств перечисляемый на расчетный счет с учетом расходов на реализация валюты?
Решение
Размер средств перечисляемый на текущий валютный счет: 173 *69,1 = 11 954,3 тыс. руб.
Размер средств перечисляемый на расчетный счет с учетом расходов на реализация валюты:
11953,3-51 = 11903,3 тыс. руб.
Задача 4
Заключен договор купли продажи (российское предприятие — импортер)
Определить: На сколько должна измениться рублевая сумма, при изменении курса валюты, с учетом и без учета форвардного договора?
Форвардный договор с уполномоченным банком заключен на следующих условиях:
1) страховая премия (оформление форвардного договора) 63 тыс. руб.
2) форвардный курс 68,9 руб. за 1 дол.
На день заключения договора купли-продажи курс валюты составлял 67,8 руб. за 1 дол.
На день оплаты за товары согласно договору купли-продажи кура валют составлял 69,4 руб. за 1 дол.
Сумма счета за приобретенные товары 190 тыс. дол.
Сумма договора: 190 * 67,8 = 12882 тыс. руб.
Страховая премия – 63 тыс. руб.
Сумма договора по форвардному договору составит:
190 * 68,9 = 13 091 тыс. руб.
Таким образом, если использовать форвардный договор, необходимо будет доплатить :
13091-12882 -63= 146 тыс. руб.
Если не использовать форвардный договор, сумма доплаты составит:
(69,4-67,8) = 304 тыс. руб.
Ссылка на первоисточник:
http://cspo.ru
