Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
Задание
Условие: Руководителем установлен лимит остатков денежных
средств в кассе в сумме 60000 руб. В случае образования сверхлимитных
остатков в конце рабочего дня денежные средства подлежат сдаче в банк по
объявлению на взнос наличными. Срок выдачи заработной платы: аванс – 20-
22 числа, заработная плата – 10-12 числа каждого месяца.
Остаток денежных средств в кассе на 1 января составил 12520 руб.
Имеется следующая информация о движении денежных средств в кассе
за отчетный период (табл. 2).
Таблица 2
Журнал учета хозяйственных операций
по движению денежных средств в кассе за январь 201_г.
Хозяйственная операция Сумма,
руб.
Документоснование
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав.
магазином Громовой С.Б. 120140
ПКО №1от
09.01.20__г.
Выдано под отчет менеджеру Носову Е.А. на расходы по
служебной командировке 28000
РКО № 1 от
09.01.20__г.
Сдана сумма сверхлимитной наличности кассиром Мухиной
Е.М. в кассу банка
РКО №2 от
09.01.20__г.
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав.
магазином Громовой С.Б. 98630
ПКО № 2 от
11.01.20__г.
Сданы суммы сверх лимита кассы в банк кассиром Мухиной
Е.М.
РКО № 3 от
11.01.20__г.
Поступили денежные средства от продавца Суровой А.Д. в
возмещение материального ущерба 4500
ПКО № 3 от
14.01.20__г.
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав.
магазином Громовой С.Б. 175640
ПКО № 4 от
16.01.20__г.
Выплачен аванс сотрудникам по заработной плате за январь
20__г. по платежной ведомости № 1 26000
РКО № 4 от
16.01.20__г.
Сданы суммы сверх лимита кассы в банк кассиром Мухиной
Е.М.
РКО №5 от
16.01.20__г.
Возвращен остаток неиспользованных подотчетных сумм
менеджером Носовым Е.А. 2300
ПКО № 5 от
20.01.20__г.
Поступила выручка от продажи товаров населению от зав.
магазином Громовой С.Б. 97680
ПКО № 6 от
21.01.20__г.
Сданы суммы сверх лимита кассы в банк по объявлению на
взнос наличными через кассира Мухину Е.М.
РКО № 6 от
21.01.20__г.
Задание: заполнить кассовую книгу за 1-21 января 201_г. Произвести
приемку, проверку и бухгалтерскую обработку отчета кассира за 1-21 января
201_г.
Ссылка на первоисточник:
http://kgmu.kz/ru
