Роль и значение малого бизнеса, и его положение в современной экономике России

ВВЕДЕНИЕ 3 1 Теоретические аспекты малого бизнеса и его роли в современной экономике 5 1.1 Экономическая природа малого бизнеса: сущность, цели и функции 5 1.2 Исторические аспекты развития предприятий малого бизнеса 8 1.3 Характеристика видов предприятий малого бизнеса и их организационных форм 10 2 Состояние и перспективы малого и среднего бизнеса в экономике и внешнеэкономических связях 14 2.1 Исследование состояния и роли малого и среднего бизнеса в Российской Федерации 14 2.2 Проблемы развития малого и среднего предпринимательства. Влияние COVID-19 на малый и средний бизнес 22 2.3 Формирование предложений по оптимизации инструментов поддержки малых предприятий 28 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 36 ПРИЛОЖЕНИЕ 41

ВВЕДЕНИЕ

На данный момент малое предпринимательство занимает значительное место в экономики России, так как основные показатели деятельности данных организаций постоянно растут. Малый бизнес способствует повышению количества рабочих мест, падению уровня безработицы населения, развитию здоровой конкуренции, увеличению ассортимента продукции, улучшению качества товаров. Также стоит обратить внимание, что малое предпринимательство являются основными налогоплательщиками, что положительно влияет на количество налогов, поступающих в бюджет Российской Федерации [17]. Актуальность представленной темы обусловлена тем, что формирование и развитие малого предпринимательства считается главным условием развития конкурентной рыночной среды, от чего зависит эффективность антимонопольной политики и успех рыночных преобразований. Исследование развития российского предпринимательства приобретает особую актуальность, вследствие того что линия движения становления государственной экономики РФ нацелена на предпринимательскую деятельность. Становление среды малого предпринимательства включено в количество ценностей финансового становление государства. На решение проблем предпринимательства направляются большие ресурсы, итоги применяемых мер находятся в центре внимания первых лиц страны. Предпринимательство может и должно существовать как один из факторов интенсивного экономического роста. В связи с этим научный анализ экономических проблем предпринимательства приобретает особое значение в условиях преобразования экономики, характеризующейся, в первую очередь, структурной перестройкой хозяйства, необходимостью стабилизации воспроизводственных процессов и обеспечения в перспективе стабильного экономического роста. Однако следует отметить, что при активном внимании российских исследователей к проблемам предпринимательства в общем многие стороны этих проблем остаются дискуссионными. Это относится к вопросам определения предпринимательства, его критериев, его роли и места в экономической системе, взаимодействия с государством, региональной специфики, инновационного характера деятельности. Целью данного исследования является изучение проблем и перспектив малого бизнеса в России в рамках стратегии экономического развития государства. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи: 1. Рассмотреть теоретические аспекты малого бизнеса и его роли в современной экономике; 2. Выявить особенности становления и развития малых предприятий в современной России. Объект исследования – малый бизнес в Российской Федерации. При написании данной работы были использованы книги, учебники, статьи в периодических изданиях Российской Федерации, а также информация, размещенная на официальных интернет — порталах.

1 Теоретические аспекты малого бизнеса и его роли в современной экономике

1.1 Экономическая природа малого бизнеса: сущность, цели и функции

Изучение проблем малого и среднего бизнеса невозможно без определения самого понятия, раскрытия его сущности и функций. Термин «малый бизнес» имеют синтетический и универсальный характер. В учебной и научной литературе делались попытки дать определение малому бизнесу. Ряд исследователей отождествляют понятия малый бизнес и малое предпринимательство, некоторые исследователя считают, что данные понятия не являются тождественными. Анализ трудов отечественных исследователей, а также мнений представителей российского рынка, позволил сделать вывод, что в большинстве случае данные понятия воспринимаются, как равнозначные. Но термины «малый бизнес» или «средний бизнес» чаще употребляются в разговорной речи, чем в научной литературе. Малый бизнес играет важную роль в социальной и экономической жизни государства. Малое предпринимательство может рассматриваться как социальное явление, которое обеспечивает самозанятость и занятость населения, реализацию инноваций и предпринимательской инициативы, а также другие эффекты, а не как один из основных наполнителей бюджета. Малое предпринимательство является одной из форм организации экономической жизни общества со своими характерными особенностями, преимуществами и недостатками, закономерностями развития [18]. Малое предпринимательство является сложным многопрофильным объектом для исследования. Оно может рассматриваться с точки зрения различных аспектов: как экономическое явление, как сфера хозяйственной деятельности, а также как экономическая категория. С точки зрения экономической категории, малое предпринимательство может быть рассмотрено, как совокупность малых предприятий и частных лиц, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью в сфере производства и распределения услуг и материальных благ. Субъекты малого предпринимательства представляют собой многочисленный слой мелких и средних собственников, которые во многом определяют социально-экономический уровень развития страны. По своему уровню жизни и социальному положению они принадлежат к большинству населения, одновременно являясь как непосредственным производителем, так и потребителем товаров и услуг [19]. Таким образом, сектор малого предпринимательства представляет собой самую разветвленную сеть индивидуальных предпринимателей и предприятий, которые действуют преимущественно на региональных рынках и непосредственного связаны с массовым потреблением услуг и продукции. Дефиниции «малое предпринимательство» предполагают количественную определенность. Но конкретные количественные показатели не позволяют дать исчерпывающие определения малого бизнеса. Согласно Федеральному закону № 209-ФЗ к субъектам малого и среднего относятся: хозяйственные общества, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, потребительские кооперативы, коммерческие организации, фермерские (крестьянские) хозяйства и индивидуальные предприниматели. Чтобы хозяйствующий субъект был отнесен к категории малого предпринимательства, должен быть соблюден ряд условий (статья 4 № 209-ФЗ). Также устанавливаются следующие ограничения по среднесписочной численности персонала субъектов малого и среднего предпринимательства:  для малых предприятий − до 100 человек (в том числе среди микропредприятий − до 15 человек);  для средних предприятий − от 101 до 250 человек. Применение этого критерия позволяет обеспечить сопоставимость законодательства РФ и стран Европейского союза в области развития субъектов малого и среднего предпринимательства [13]. Постановлением Правительства РФ от 4 апреля 2016 года N 265 «О предельных значениях дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности, для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства» также установлены ограничения по предельному доходу малых и средних хозяйствующих субъектов. Так, данным нормативно-правовым актом установлены следующие предельные значения дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности за предшествующий календарный год [2]:  для микропредприятий − 120 млн. рублей;  для малых предприятий − 800 млн. рублей;  для средних предприятий − 2 млрд. рублей. При этом доход или выручка от осуществления предпринимательской деятельности определяется в порядке, установленном Налоговым кодексом Российской Федерации. В соответствии с нормами налогового законодательства выручка хозяйствующих субъектов состоит из доходов от реализации, которые определяются в соответствии со статьей 249 НК РФ, и внереализационных доходов, которые определяются в соответствии со статьей 250 НК РФ [14]. Можно отметить следующие функции малого и среднего бизнеса в экономике Российской федерации [12]: 1. Экономическая роль малого бизнеса взаимосвязана с первой – заключается в обслуживании крупных фирм, производство для них комплектующих, узлов, предприятие продажи готовой продукции; в связи с этим следует отметить, то что малый бизнес – это особый «промышленный тыл» крупных предприятий; 2. Большинство ученых равно как значительную выделяют экономическую функцию малых компаний, т.е. вовлечение материальных ресурсов и финансовых средств населения в производство; 3. Одна из основных функций малого предпринимательства состоит в разработке и введении в производство новаторских технологий; 4. Малое предпринимательство в мире выполняет важнейшие функции общественно-политического характера. Особенно наглядно данные функции рассматриваются и увеличивают значимость и значение малых компаний в переломные периоды государственной экономики. 5. С достаточной уверенностью можно отметить, то что малые предприятия в рыночной экономике выступают как своеобразный «социальный амортизатор», и приобретают на себя дополнительную нагрузку на переходном этапе от модели хозяйствования, что базируется в управленческих принципах, к модели хозяйствования, в котором регулятором экономических процессов представляет биржа. Одна из ключевых функций социального характера состоит в обеспечении экономики государства новыми рабочими местами. 6. Расширение перечня и увеличение производства товаров (услуг) на локальных рынках. Таким образом, предприятия малого бизнеса − это совокупность хозяйствующих субъектов, которые отнесены к данной группе в зависимости от конкретных количественных и качественных характеристик. Однако наиболее распространено использование количественных критериев. Малые предприятия составляют неотъемлемую часть социально-экономической системы государства. Малый бизнес в экономике страны играет важную роль.

1.2 Исторические аспекты развития предприятий малого бизнеса

Одно из первых письменных известий о малом бизнесе было замечено больше 40 столетий назад, это было описание экономической помощи (рассказ о том, как ростовщики ссужают средства под проценты). Во многом спасибо малому бизнесу культура распространилась по различным государствам. В последние десятилетия ХХ в. роль предоставленного раздела предпринимательства увеличилась по большей степени из-за его возможности изобретать новые товары и предоставлять дополнительные рабочие пространства. [10] Роль малого бизнеса в экономике значительно увеличилась в 80-90-е года ХХ в. По сведениям ООН, на небольших и средних компаниях в мире в это время было занято почти 50% трудоспособного населения и выполнялось 30-60% государственного товара. Общепризнана роль небольших и средних компаний в разработке дополнительных рабочих мест в области услуг. Как раз данные фирмы обеспечили прирост занятости в последние десятилетия ХХ века. Небольшие предприятия очень важны для остальных регионов в обеспечении занятости населения. [11] В экономическом развитии Российской Федерации малый бизнес имеет короткую историю. В 1990 году происходит зарождение малого бизнеса, путем образования обществ с ограниченной ответственностью, которые становиться альтернативой кооперативам советских времен. [9] В начале 90-х малый бизнес в России начинает развиваться с помощью массовой приватизации муниципальных компаний. Развитию малого предпринимательство значительно поспособствовало передача государственной собственности в частные руки. В 1995 году принимается федеральный закон «О гос. помощи малому бизнесу в России», который отрегулировал совместные вопросы и становление малого бизнеса в РФ. В это же время выявили организационно-правовые нормы, критерии отнесения к малому предпринимательству, так же были созданы программы поддержки малого предпринимательства, налогообложение и т.д. Начало реформ 90-х годов в РФ ознаменовалось огромным притоком людей в малое предпринимательство. Можно с уверенностью сказать, что, к 1995 году практически 60% всех частных компаний были мелкими. Последовавший впоследствии упадок 1998 года, впрочем, пришелся томным ударом по маленькому бизнесу. Только к началу 2000 года количество небольших компаний вновь приравнялось к 891 000, приблизившись к отметке 1994 года (общее количество занятых на небольших предприятиях на тот момент приравнивалось к 10% от количества Работающих в российских организациях). [4] На данный момент малое предпринимательство играет важную роль в прогрессивной экономике. В развитых государствах он воплощает опорную функцию и считается основой предпринимательской деятельности. Российская Федерация государство развивающаяся, и в последние время наблюдалось рост числа небольших компаний.

1.3 Характеристика видов предприятий малого бизнеса и их организационных форм

При рыночной экономике один из признаков систематизации юридических лиц — это разделение их на организационно-правовые формы хозяйствующих субъектов. К хозяйствующим субъектам можно отнести различные юридические лица; фирмы без образования юридического лица и индивидуальных предпринимателей. [15] Рассмотрим организационно-правовые формы малых предприятий: Рисунок 1.1 — Организационно-правовые формы [17] 1. Общества с ограниченной ответственностью (ООО)– это общества, учрежденные одним или же несколькими лицами, уставный капитал поделен на части, обозначенные в учредительных документах. Члены ООО не отвечают по его обязательствам и несут риск ущерба, связанного с работой общества в границах суммы их вкладов. 2. Акционерные общества (АО) – это общества, у которых уставный капитал поделен на конкретное количество акций. Члены АО (акционеры) не отвечают по его обещаниям и несут риск ущерба, связанного с работой общества в границах суммы принадлежавших им акций. АО могут быть публичными и непубличными. Публичными акционерными обществами (ПАО) считаются АО, члены могут отдавать являющиеся их собственностью акции без согласия иных акционеров. Непубличными акционерными обществами (НАО) считаются АО, акции которых распределяются лишь только между учредителями или же другого, заблаговременно конкретного круга лиц. 3. Производственные кооперативы – это добровольческие объединения людей на базе членства для общей домашней работы (производство, переработка, сбыт промышленной, сельскохозяйственной или же другой продукции, выполнение дел, торговля, домашний сервис, предложение иных услуг), основанной на их собственном трудовом и ином участии и союзе их членами (участниками) паевых взносов. 4. Крестьянские (фермерские) хозяйства – это самостоятельные хозяйствующие субъекты с правами юридического лица, представленные отдельными гражданами, семьями или группой лиц, осуществляющих производство, переработку и реализацию сельскохозяйственной продукции. 6. Унитарные предприятия– это коммерческие организации, не наделенные правом принадлежности на закрепление за ними активов. Актив унитарной фирмы считается неразделимым и не имеет возможность быть распределённым по вкладам. В форме унитарных компаний имеют все шансы быть сделаны лишь только муниципальные и городские фирмы. Актив муниципальных и городских компаний располагается в соответствии с этим в государственной или же городской принадлежности и принадлежит этим фирмам на праве домашнего ведения или же оперативного управления [5] В ходе исследования раскрыты теоретические основы развития предприятий малого бизнеса. Выявлена сущность предпринимательства, понятие малого и среднего бизнеса, рассмотрены подходы к определению предприятий малого и среднего бизнеса в зарубежных странах и в России, а также выявлены особенности развития предприятий малого и среднего бизнеса в России и за рубежом. Условно предпринимательство разделяется на крупный, средний и малый бизнес. Данные понятия разграничиваются относительно количественных характеристик, то есть масштабов предпринимательской деятельности и размеров предприятия [8]. Предприятия малого бизнеса − это совокупность хозяйствующих субъектов, которые отнесены к данной группе в зависимости от конкретных количественных и качественных характеристик. Малому бизнесу в экономике России уделяется незаслуженно мало внимания, однако малый бизнес может стать тем необходимым фактором, который поможет предотвратить серьезный экономический кризис, который возник на фоне санкций, и смягчить его удар для населения. 2 Состояние и перспективы малого и среднего бизнеса в экономике и внешнеэкономических связях

2.1 Исследование состояния и роли малого и среднего бизнеса в Российской Федерации

Роль малого и среднего бизнеса в современной экономике неуклонно возрастает. Малый бизнес тесно взаимодействует с крупным и средним бизнесом, а также принимает участие в становлении российской экономики и развитии научно-технического процесса. Стоит отметить, что малый бизнес может дать многое, например: 1) ускоренный процесс внедрения инноваций; 2) конкурентную среду; 3) высокую специализацию; 4) повышение качества, вызванное ценовой и неценовой конкуренции. Малый бизнес гибок, поэтому быстро реагирует на изменение конъюнктуры рынка, малое предпринимательство создает такие условия экономики, без которых невозможно представить высокую эффективность рынка. Для России такой бизнес может стать «связующим звеном», которое обеспечит качественную работу большого бизнеса. Исходя из последних данных, доля малого и среднего бизнеса в российской экономике опустилась до 20,2%. Согласно национальному проекту «Малое и среднее предпринимательство», по итогам 2019 года доля МСП (малого и среднего предпринимательства) в экономике должна составить до 22,9%, а в конце 2020 года — до 23,5%. Связано это с тем фактом, что в развитых странах доля МСП в экономике составляет более 50% [22]. Исследуем динамику развития малых и средних предприятий (МСП). В табл. 2.1. отображены данные о количестве субъектов малого и среднего бизнеса в России с 2016 года [21]. Таблица 2.1 — Динамика изменения числа субъектов МСП на начало периода, млн. ед. [21]

	2016	2017	2018	2019	2020	Абс. изм., млн. ед	Т пр., %
Всего	5,52	5,87	6,04	6,04	5,92	0,39	7,12
Центральный ФО	1,64	1,77	1,86	1,87	1,82	0,18	11,29
Северо-Западный ФО	0,63	0,67	0,70	0,71	0,69	0,06	9,93
Южный ФО	0,57	0,69	0,71	0,71	0,69	0,13	21,97
Северо-Кавказский ФО	0,19	0,20	0,20	0,20	0,20	0,01	6,16
Приволжский ФО	1,02	1,07	1,08	1,08	1,06	0,04	4,17
Уральский ФО	0,48	0,51	0,52	0,52	0,51	0,03	5,77
Сибирский ФО	0,65	0,69	0,70	0,64	0,63	-0,03	-3,86
Дальневосточ- ный ФО	0,25	0,26	0,26	0,31	0,31	0,07	26,66

Из таблицы следует, что число субъектов малого предпринимательства в России с 2016 по 2020 год выросло на 7,12%. В большей степени прирост отмечался в Дальневосточном федеральном округе (26,6%) и в Южном федеральном округе (21,97%). Отрицательные тенденции в количественном приросте субъектов малого бизнеса наблюдались в исследуемый период только в Сибирском федеральном округе (-3,86%). Также стоит отметить, что достаточно невысокий темп развития предпринимательства с 2016 по 2020 год (ниже общероссийского значения) проявлялся в Приволжском, Уральском и Северо-Кавказском федеральных округах. Однако в Приволжском федеральном округе причины низкого роста развития предпринимательства отличаются от Уральского или Северо-Кавказского федеральных округов, т.к. данный регион является высокоразвитым и представлен более 1 млн. ед. предприятиями МСП. Наглядно количественные значения субъектов малого бизнеса в России на начало 2020 года можно представить в виде рис. 2.1. Рисунок 2.1 — Количество зарегистрированных субъектов МСП по регионам России на начало 2020 года, ед. [22] Из представленных данных на карте следует, что лидирующий регион по числу зарегистрированных субъектов малого бизнеса – это центральные регионы России, где сосредоточено более 1,8 млн. предприятий. Вслед за центром вторую позицию занимает Поволжье, на территории которого зарегистрировано чуть больше 1 млн. предприятий. Другие регионы значительно отстают от лидеров по количеству зарегистрированных субъектов предпринимательства, несмотря на их обширные территории. Некоторые малые и средние предприятия не смогли «пережить» ограничительные меры, направленные на борьбу с пандемией. По данным Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, который ведёт ФНС России, в I полугодии 2020 года (данные на 10 июля 2020 года) количество субъектов МСП сократилось на 2,6% к аналогичному периоду прошлого года, до 6,051 млн единиц. Количество занятых в них снизилось на 2,4%. Численность занятых в МСП1 за март 2020 г. сократилась примерно на 18 тыс. человек (или на 28 тыс. человек, если учитывать растущее число самих индивидуальных предпринимателей, не имеющих наемных работников). Рисунок 2.2 — Динамика среднесписочной численности работников в секторе МСП в России[22] Несмотря на реализацию плана по трансформации делового климата и увеличению поддержки в рамках национального проекта, в 2019 г. число субъектов МСП сократилось на 100 тыс., а число занятых — почти на полмиллиона. Это может быть связано с повышением налоговой нагрузки (рост НДС и внедрение онлайн-касс) и отсутствием заметного роста доходов населения, а соответственно спроса на услуги и продукцию сектора МСП[21]. По подсчетам Росстата, доля сектора МСП в ВВП увеличилась с 19,1% в 2011 г. до 21,9% в 2018 г., что ниже значения большинства развитых стран (рис. 2.3). На наш взгляд, проблема скорее связана не с низкой долей МСП, а с высокой долей государственного сектора в экономике, которая превысила 46% (Абрамов и др., 2018). А доля МСП в добавленной стоимости бизнес-сектора России в 2018 г. составляла около 43—44% (Баринова, Земцов, 2019), что уже близко к соответствующим значениям крупных стран: США (48%), Канада (30%), Мексика (38%) [22]. Рисунок 2.3 — Динамика основных индикаторов развития сектора МСП и базовых макроэкономических показателей[22] По структуре динамика малых и средних предприятий в России выглядела следующим образом (табл. 2.2). Таблица 2.2 — Изменение структуры малых и средних предприятий России по форме регистрации[21] Из данных таблицы следует, что в России с 2016 по 2019 год большая часть малых предприятий были образованы в форме индивидуального предпринимательства, причём за 5 лет их удельный вес вырос на 4,23 п.п. Подобная тенденция стала отмечаться преимущественно с 2019 года. Далее в табл. 2.3 отобразим структуру распределения малых предприятий по регионам России, а также представим динамику их распределения. Таблица 2.3 — Динамика изменения структуры распределения малых и средних предприятий по России, %[22] Из данных таблицы 2.3 видно, что практически треть всех малых предприятий сосредоточена в Центральном федеральном округе. При этом на начало 2020 года по сравнению с данными 2016 года их удельный вес в общей структуре малых предприятий по России выросла на 1,15 п.п. На втором месте по числу зарегистрированных малых предприятий в России в период с 2016 по 2020 год располагается Приволжский федеральный округ – от 17,89 до 18,39%. Однако за исследуемый промежуток времени удельный вес числа зарегистрированных малых предприятий в общем количестве по России сокращается на 0,51 п.п. Примерно одинаковый удельный вес зарегистрированных предприятий сектора МСП от общего их числа в России в исследуемый период наблюдался на Северо-Западе России, в Сибири, а также в Южном федеральном округе. Но при этом в разрезе ряда лет лидерство этих регионов изменялось следующим образом: — по показателю удельного веса зарегистрированных предприятий МСП от общего числа в РФ в 2016 году на первое место вышла Сибирь (свыше 11,8%); — по показателю удельного веса зарегистрированных предприятий МП от общего числа в РФ на начало 2020 года на первое место вышел Южный федеральный округ (свыше 11,7%). Проблемы по количеству зарегистрированных предприятий сектора МСП отмечались во все периоды исследования на Северо-Кавказе России. Если отдельно рассматривать регионы России, то их можно сгруппировать по регионам с самым высоким и самым низким уровнем зарегистрированных малых и средних предприятий в табл. 2.4. Таблица 2.4 — Субъекты России с наименьшим и наибольшим числом малых и средних предприятий[21] Также можно представить регионы России, где по данным статистики больше всего увеличилось и снизилось число зарегистрированных малых и средних предприятий (табл. 2.5). Таблица 2.5 — Субъекты России с низким и высоким приростом числа малых и средних предприятий [21] Также можно провести сравнение количества предприятий в России и, например, в Китае, т.к. обе страны занимают большие территории, а регионы стран не одинаковы по уровню экономического развития. Сравнение показателей представлено в табл. 2.6. Таблица 2.6 — Сравнение развития МСП в России и Китае за 2019 год [22]   Из представленной таблицы можно сделать вывод, что количество предприятий МСП в Китае практически в 2 раза больше, чем в России. Однако оборот предприятий при этом в России выше на 0,3 п.п., чем в Китае. Но китайский сектор МСП в ВВП страны образует в 4 раза больше дохода, чем российский сектор МСП. По итогам исследования следует отметить, что сейчас в России можно наблюдать рост количества предприятий в секторе МСП на 7,12% по отношению к показателям 2016 года. Более высокая предпринимательская активность была замечена на Дальнем Востоке, а также в южных регионах России. Негативные изменения по этому показателю прослеживаются в Сибири. Самое большое число малых предприятий в России сосредоточено в Центральном и Приволжском федеральном округе, самое низкое значение – в Северо-Кавказском федеральном округе. Большая доля малых предприятий в России зарегистрирована в виде индивидуального предпринимательства, причём такая тенденция увеличивается.

2.2 Проблемы развития малого и среднего предпринимательства. Влияние COVID-19 на малый и средний бизнес

Работа небольших предприятий считается довольно-таки значимым условием увеличения ее эластичности. Учитывая степени формирования малого бизнеса, эксперты в том числе определяют уровень возможностей государства адаптироваться к изменчивой финансовой ситуации. На данный момент Россия пребывает на первоначальной стадии формирования рыночных отношений, поэтому перед ней стоит задача благоустройства ниши малого бизнеса, которая станет базовой составляющей общественной реструктуризации общества, которая будет способна обеспечивать трансформацию направления деятельности хозяйства на рыночную экономику. Невзирая на проблемы, малое предпринимательство формируется, наращивает темпы развития, решая финансовые, общественные и промышленные трудности. Негативное воздействие на формирование малого бизнеса оказали результаты обрушившегося экономического упадка в августе 1998 года. Если говорить о значимости малого бизнеса, основываясь на опыте других государств, то есть смысл сделать и заключение о том, что постепенное формирование малого бизнеса считается важным условием эффективного постановления последующих вопросов: — развитие конкурентоспособных рыночных отношений, содействующих удовлетворению нужд потребителей; — увеличение перечня, а также характеристик продуктов, товаров, услуг; — близость производства к определенным покупателям; — помощь в перестройке экономики; малый бизнес дает экономике эластичность, подвижность, мобильность; — вовлечение денег потребителей с целью увеличения качества производства. Партнеры в небольших фирмах направят собственные финансы на решение проблем большей заинтересованностью, нежели в больших; — формирование новых рабочих мест, снижение безработицы; — наиболее результативное применение креативных возможностей людей, выявление их способностей, осваивание множества разновидностей ремесел; — развитие общественного класса владельцев, собственников компаний; — стимуляция прогресса; осваивание, а также применение местных источников материала, а также остатков больших производств; — помощь в работе больших компаний с помощью производства, а также поставки оснащения, формирования добавочных также обслуживающих производств; — избавление страны от нерентабельных, а также бесприбыльных компаний. Все без исключения данные, а также прочие финансовые и общественные функции малого бизнеса ставят его формирование в ряд основных муниципальных вопросов, считают его обязательной составляющей реформирования экономики Российской Федерации. Практическая деятельность демонстрирует, что промышленный рост и удовлетворенность узкого потребительского спроса на сегодняшний день формируются отдачей деятельности маленьких компаний. Большие темпы введения новшеств, подвижность научно-технических изменений, стремительное увеличение области услуг, а также занятости, резкая расценочная и неценовая конкурентная борьба, основанная на уменьшении стоимости и на приобретении покупателем продукции или обслуживания, с целью извлекать крупные ресурсы в виде налоговых поступлений — все без данное также является вложением небольших компаний в экономику государства. О значимости малого предпринимательства в экономике говорят его функции. Основным финансовым предназначением малого предпринимательства считается формирование широкого выбора продукции в обстоятельствах дифференциации и индивидуализации потребительского спроса. Нереально вообразить нынешнюю экономику в отсутствии хорошо сформированного малого предпринимательства. В одном случае, он в той или иной степени противостоит крупному предпринимательству, а также делает экономику более эластичной и может помочь ей стремительнее адаптироваться к переменам, к меняющимся интересам покупателей, к перестройке экономики в целом. В другом — большая доля небольших компаний сотрудничает с крупными компаниями, дополняя, а также усиливая его, помогая этим ему справиться с промышленным консерватизмом [16]. Особенно четко можно проследить значимость малого предпринимательства в конкретный временной отрезок развитие данной отрасли в государстве, при переходе с административно-командной экономики к рыночной. Формирование небольших компаний поспособствовало насыщению рынка различной продукцией, преодолению отраслевого также областного монополизма, расширению конкурентной среды, введению достижений прогресса, увеличению экспорта. Небольшие компании дают возможность увеличению области применения труда, формированию новых путей с целью создания вакантных мест и устройства на работу безработной части населения, а также освобождаемых сотрудников с малоэффективных функционирующих компаний. По сравнению с показателями развитых стран мира сектор малого и среднего предпринимательства России имеет отрицательные характеристики в части участия во внешней торговле и по числу ликвидированных предприятий. Деловая активность сектора МСП не одинакова по стране, в Москве, Санкт-Петербурге, в Московской и Ленинградской области уровень развития предпринимательства гораздо успешней. Если рассматривать активность по отраслям, то лучшие показатели наблюдались в сфере образования и индустрии развлечений, а худшие – в сельском хозяйстве и строительстве. При этом основной оборот сектора МСП как раз приходился на строительство (25,5%) и обрабатывающие производства (24,3%). С точки зрения финансовой стабильности, самыми благоприятными секторами для МСП оказалась розничная и оптовая торговля, а с позиций жизнестойкости – стоматология и издательское дело. В целом показатели рентабельности предприятий МСП России не высоки, но имеют тенденции к росту. Показатели финансовой устойчивости свидетельствуют о наличии проблем в секторе, а показатели текущей ликвидности стремятся к повышению, что является благоприятной характеристикой. Можно определить, что России свойственны следующие проблемы: доступ предприятий МСП к международной торговле, проблемы налогообложения и защиты миноритарных инвесторов [22]. Изучение проблем, имеющихся в деятельности малых и средних предприятий, и накопившихся за последние десять-пятнадцать лет, а также условий, в которых им приходится осуществлять свою деятельность в настоящее время, позволяет систематизировать направления, ограничивающие развитие малого бизнеса в России. К ним относятся: рыночные, ресурсные, правовые, финансовые, административные, организационные, инфраструктурные, информационные, налоговые ограничения. Изучая проблемы, которые существуют в деятельности малого бизнеса и которые накопились за последние 10–15 лет, и условия, в которых необходимо выполнять свою текущую деятельность, возможно организовать области, неограничивающие развитие малого бизнеса в России (рис. 2.4). Рисунок 2.4 — Проблемы и направления, ограничивающие развитие малого бизнеса в России[12] В силу кардинально изменившихся обстоятельств не только в России, но и в мире, будет нелишним разобрать момент влияния COVID-19 на малый бизнес. Эпидемия коронавируса активно влияет на жизнь малого бизнеса и в особенности простых людей, а также экономику стран в целом. Самоизоляция в купе с потерей зарплат, всяческими неприятностями задевают россиян. Неожиданный всплеск пандемии привел к печальной картине, которую можно наблюдать на данный момент. Сокращены доходы работников, а малый и средний бизнес готовится к тяжелым временам. Приходится закрывать бизнес и платить штраф, либо тратить деньги на аренду и зарплаты впустую. До самоизоляции предпринимателям приходилось решать: оставить бизнес или закрыть, потому что клиентов становилось все меньше, денежный приток замедлялся из-за плохих продаж, что в итоге нанесло удар по заработной плате работников предприятия, однако расходы никуда не уходят. Возникают проблемы с администрацией, так как аренду нужно выплачивать даже при низких продажах и выручке, в которой не виновато само предприятие и в свою очередь работники должны получать заработную плату. Государство пошло на справедливый шаг на пути к упрощению работы малого бизнеса – снижение арендной платы. Но из-за отсутствия прибыли и клиентов, а также угрозы распространения вируса все равно приходится закрывать предприятия. Все это приведет к неутешительным результатам – огромная часть малого бизнеса умрет. Данная внештатная ситуация поставила многие предприятия на колени и им придется повсеместно закрываться. В свою очередь и арендодатели лишаться своего заработка и это может иметь последствия в будущем, вплоть до увеличения стоимости аренды, дабы покрыть убытки. Далее последует повышение цен. Уже на данный момент малому бизнесу сложно конкурировать с сетевыми предприятиями, так как те в свою очередь получают большую прибыль и помимо этого продают жизненно важные вещи для потребителей. В свою очередь потребитель получит сломанный рынок со своими осложнениями, где будет не хватать несколько важных частей. Окончательный вариант предлагаемых мер на данный момент достиг 1,2% от ВВП или порядка (1,3 трлн рублей), говорят специалисты. В частности они подразумевают сокращение ставки страховых вкладов для сотрудников малых и средних предприятий на величину заработной платы, превышающую МРОТ, от 30% и до 15%; предоставление отсрочки выплаты кредита на полгода, а также возможность переработки задолженностей по подходящим процентным ставкам для участников МСП; приостановка подач заявлений о банкротстве кредиторами в период полугодия в отраслях, которые пострадали сильнее всего от COVID-19. Также предприятиям предлагается отсрочка по всем налогам кроме НДС на полгода, когда микропредприятиям – только по страховым вкладам [22].

2.3 Формирование предложений по оптимизации инструментов поддержки малых предприятий

С целью разработки предложений по оптимизации инструментов поддержки малых и средних предприятий в России необходимо провести ряд аналитических процедур. Первый этап при определении направлений оптимизации инструментов поддержки малых и средних предприятий в России — это проведение анализа внешнего влияния. Влияние внешней среды на малые и средние предприятий в России осуществлён с помощью PEST-анализа (Приложение 1) [21]. Из представленного анализа видно, что в большей степени на деятельность малых и средних предприятий в России влияют экономические факторы, а именно – нехватка ресурсов для начала предпринимательской деятельности (и для поддержки деятельности бизнеса в дальнейшем) и замедление темпов развития традиционных секторов МСП (торговли, например). Ввиду чего необходимо действовать именно по этим направлениям, т.е. разрабатывать новые методы финансирования и оказания финансовой помощи предпринимателям со стороны государства, инвесторов, кредитных организаций, развивать новые направления бизнеса. Также влияние на МСП России оказывают социальные факторы. В особенности состояние трудовых ресурсов. Многие регионы России (особенно центральные) являются сосредоточением трудовых мигрантов из стран Ближнего Зарубежья. Это происходит из-за того, что уровень заработных плат в ЦФО России гораздо выше, чем в таких странах, как Узбекистан, Таджикистан, Украина. Трудовые мигранты в свою очередь редко обладают специализированными знаниями, не желают или не имеют возможности профессионально развиваться. Из этого вытекает проблема кадрового потенциала в секторе МСП. Начинающему предпринимателю ввиду ограниченности бюджета по средствам нанимать только дешёвую рабочую силу, а многие действующие малые и средние предприятия не видят смысла в улучшении состояния кадров. Это приводит к тому, что сектор МП не может конкурировать с крупными игроками по кадровому параметру, у него снижаются индексы инициативности и деловой активности, происходит отток клиентов ввиду личных качеств сотрудников и т.д. Инфраструктурная проблема также является значимой для развития МСП в России. Второй этап при определении направлений оптимизации инструментов поддержки малых и средних предприятий — это проведение анализа влияния факторов внутренней среды. Влияние факторов внутренней среды на МСП России представлено в Приложение 2 [21]. Сделаем выводы по каждому из срезов внутренней среды отрасли гостиничного бизнеса. Кадровый срез: общая оценка – ниже среднего. Требуется изменение в практике управления малыми предприятиями и отдельными отраслями, в которых ведут свою деятельность предприниматели. В отдельных регионах России отсутствуют собственные учебные заведения по эффективной подготовке предпринимателей. Организационный срез: общая оценка – ниже среднего. Основные проблемы — неэффективность организационной структуры управления малым и средним бизнесом. Сектор МСП имеет высокий вклад в ВРП регионов России, но при этом отсутствует система координации и контроля, поддержки между различными ведомствами по ответственности и обязанностям. Операционный срез: общая оценка – средняя. В секторе МСП в России количество применяемых НИОКР немногочисленно (преимущественно это строительные компании или компании в сфере IT). Также имеются проблемы в использовании новых технологий и каналов коммуникаций с пользователями услуг. Далеко не все малые и средние предприятия оснащены собственными Интернет – сайтами с возможностью виртуального ознакомления с товарами или услугами, бронированием заказа, обратной связи и проч. Маркетинговый срез: общая оценка – удовлетворительная. Малому бизнесу в отдельных регионах России следует в ближайшем будущем проработать возможности выхода на новые рынки. В данном случае предполагается охват новых направлений по географическому признаку. Также имеются возможности расширения сектора за счёт новых предложений (развитие новинок рынка, как «умные технологии», «альтернативная еда» и т.п.). Финансовый срез: общая оценка – удовлетворительная. Правительство государства ежегодно разрабатывает и обновляет программы, которые направлены на поддержку и развитие малого бизнеса. Это является благоприятным фактором влияния. Однако по-прежнему сохраняются проблемы эффективности и кредитоспособности у функционирующих предприятий малого бизнеса, что обусловлено низким уровнем охвата участников государственных финансовых программ. Предлагается усилить участие государства в решении этой проблемы, например, за счёт государственно-частного партнёрства. Правовой срез: общая оценка – удовлетворительная. Проблема сектора малого и среднего бизнеса – отсутствие единой законодательной базы для предпринимателей (Предпринимательского кодекса или портала, где представлены изменения в законодательстве: для малого бизнеса, для среднего бизнеса). Требуется ряд законодательных изменений для совершенствования функционирования сектора МСП. Третий этап при определении направлений оптимизации инструментов поддержки малых и средних предприятий — это перечисление проблем механизма по сравнению с зарубежными странами, имеющими более высокий итоговый показатель. Согласно рассчитанным выше данным, проблемы механизма поддержки сектора МСП в России: — правовая поддержка развития МСП; — уровень координации; — дополнительные источники поддержки МСП. — финансовая поддержка. В табл. 2.9 составим проблемы поддержки развития малого и среднего предпринимательства, выявленные на каждом этапе оценки. Таблица 2.9 — Проблемы поддержки развития МСП в России [15, 18, 22] Из представленной таблицы видно, что проблемы развития сектора МП в России по трём вариантом оценок составляют 8 наименований, две из них повторимы. Именно по ним необходимо проводить оптимизацию инструментов: 1) проблема кадрового потенциала российских малых и средних предприятий; 2) проблема координации развития сектора МСП в России. С целью снижения значимости проблемы кадрового потенциала российских малых предприятий необходимо усилить со стороны государства внимание к обучению начинающих предпринимателей и к повышению уровня квалификации работников сектора малого бизнеса. На базе центров занятости необходимо внедрить в штат сотрудников, занятых именно развитием малого предпринимательства. Проблема кадрового потенциала российских малых предприятий предлагается решить с применением следующих инструментов: 1) финансовые инструменты – увеличение финансирования из бюджета государства программ переподготовки и обучения предпринимателей в центрах занятости; 2) организационные инструменты. Чтобы решить проблему координации развития сектора МСП в России, необходимо применить ряд инструментов: 1) правовые инструменты – разработка регламента, определяющего цели, задачи, уровни подчинения, координацию, сроки исполнения, сроки отчётности и проч.: местных органов власти и координационных советов по развитию предпринимательства — перед региональными органами; региональных органов власти и координационных советов по развитию предпринимательства – перед федеральными органами; федеральных органов власти и координационных советов по развитию предпринимательства – перед правительством РФ; 2) информационные инструменты – создание единого портала предпринимателей России по аналогии с действующим Единым порталом малого бизнеса Санкт-Петербурга, который освящает следующие вопросы: новости экономики в России; онлайн – сервисы, в т.ч. проверка контрагентов, сервис по сдачи отчётности, запись на консультацию, подбор банков, регистрация бизнеса и проч.; направления обучения; планирующиеся мероприятия; возможности кооперации; центр снижения административных барьеров; развитие ремесленничества и проч. Наличие подобного информационного портала, предоставляющего возможность узнать обо всех тенденциях и планах в регионах, позволит предпринимателям развиваться эффективнее и быстрее, а также снизит число обращающихся в координационные советы на местах в режиме «офлайн», что позволит сотрудникам осуществлять свою деятельность по координации быстрее (решать наиболее важные задачи). Таким образом, с целью оптимизации инструментов поддержки малого бизнеса в России проведена оценка проблем сектора в три этапа: оценка внешних факторов влияния на развитие МСП, оценка внутренних факторов влияния на развитие МСП, международное сравнение. Всего было выделено 8 острых проблем, препятствующих эффективному развитию бизнеса. Из них две проблемы – повторяющиеся. Т.к. они охватывают все уровни – внешние и внутренние факторы, международный уровень, необходимо решить именно их. Это проблема кадрового потенциала в секторе МСП и проблема координации в секторе МСП. Чтобы снизить значимость первой проблемы, предложено использовать финансовые и организационные инструменты, а с целью устранения второй проблемы – правовые и информационные инструменты.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Малый и средний бизнес является ключевым фактором развития экономики развитых стран мира. Оно является самой гибкой в производственных, технологических и управленческих отношениях сферой, что помогает ему быстро реагировать на изменения рыночной конъюнктуры и подстраиваться под них с минимальными потерями. Однако ряд проблем, объективных и субъективных, не позволил ему сформироваться в достаточной степени, и сейчас развитие малого бизнеса стало еще более проблематичным: проблемы финансирования отечественных малых предприятий обострились, их финансовое состояние еще больше усугубилось, что стало фатальным для значительного числа малых предприятий. По этой причине, проблема финансового управления малыми предприятиями актуальна и имеет не только местное, но и общеэкономическое значение. Пандемия коронавируса принесла за собой серьезные экономические последствия, которые затронули и Россию. По оценкам Росстата, в России около 20% ВВП создается малыми и средними предприятиями. Таким образом, катастрофичный сценарий сокращения оборота на 50-60% в секторе МСП может привести к сокращению ВВП примерно на 10% во втором квартале 2020 года. По более ранним оценкам, снижение числа малых и средних фирм на 1% может привести к сокращению ВВП от 0,06 до 0,17% в зависимости от прочих условий. Тогда закрытие 50-60% фирм в 2020 году по наиболее пессимистическому сценарию приведет к падению ВВП на 3-10% за год [22]. Стремясь сократить издержки, предприниматели также будут стремиться уходить в тень, переводить своих сотрудников в неформальную занятость или в статус самозанятых. Численность занятых в неформальном секторе и его доля предположительно могут в 2020 году увеличиться на несколько миллионов человек, по аналогии с предыдущими кризисами. По итогам 2020 года можно ожидать уровня безработицы на уровне 8%, в худшем варианте — до 10% от экономически активного населения, — это от 6 до 9 млн человек [22]. В ходе изучения направлений развития малых предприятий в мире сделан вывод, что методы достижения успешных результатов совершенно разные: от активных с начинающими предпринимателями до разработки государственных точечных программ поддержки бизнеса или развития персонала. Из зарубежного опыта российскому сектору МП можно перенять опыт Сингапура по государственной оплате обучения и подготовки кадров. Также интересен опыт Южной Кореи по мотивации повышения качества продукции бизнеса. С целью устранения второй проблемы предлагается использовать правовые и информационные инструменты: разработать Предпринимательский кодекс РФ и организовать Единый портал предпринимательства РФ (по аналогам региональных ресурсов).

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации : Федеральный закон от 24 июля 2007 No 209- ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 2007. — No31. – Ст.4006. URL: https://base.garant.ru/12154854/(дата обращения: 24.03.2021). 2. Постановление Правительства РФ от 4 апреля 2016 г. № 265 «О предельных значениях дохода, полученного от осуществле¬ния предпринимательской деятельности, для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства» // КонсультантПлюс. 2019. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW 196415/ (дата обращения: 24.03.2021). 3. Бабин С.С. Сущность и роль малого бизнеса в России и за рубежом // Colloquium-journal. – 2019. – № 10-7 (34). – С. 25-31. – Электрон. копия доступна на сайте журнала. URL: http://www.colloquium-journal.org/wp-content/uploads/2019/05/Colloquium-journal-1034-chast-7.pdf (дата обращения: 21.03.2021). 4. Базанова Е.., Ястребова С., Червонная А. Правительство подготовило план поддержки экономики из-за коронавируса // Ведомости. 15 марта 2020 г. URL: https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2020/ 03/15/825250-plan-zaschiti. (дата обращения: 24.03.2021). 5. Балдина Ю.А. Роль и место малого и среднего предпринимательства в современных экономических условиях [] / Ю. А. Балдина // Вестник Удмуртского университета. Серия Экономика и право. — 2016. — Т. 26, вып. 4. — С. 7-10. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=26643676 (дата обращения: 24.03.2021). Нам осталось несколько недель: как коронавирус убивает малый бизнес в России // Форбс. 2. 23 марта 2020 г. URL: https://yandex.ru/tabo?text=https%3A%2F%2Fwww.forbes.m%2Fkarera-i-svoy- 3. biznes%2F395715-nam-ostalos-neskolko-nedel-kak-koronavirus-ubivaet-malyy-biznes-v-rossii. 6. Баринова В.А., Земцов С.П., Царева Ю.В. Малое и среднее предпринимательство в России и регионах в 2019–2020 гг. // Российская экономика в 2019 году. Тенденции и перспективы (Выпуск 41). — М.: Изд-во Ин-та Гайдара, 2020. C. 279-290 URL: https://www.researchgate.net/publication/340901999_Maloe_i_srednee_predprinimatelstvo_v_Rossii_i_regionah_v_2019-2020_gg (дата обращения: 24.03.2021). 7. Гринько Е.С. Сущность и значение малого предпринимательства в экономике России // Молодежь в науке и творчестве : материалы Междунар. науч.-практ. конф. обучающихся : сб. науч. ст. : в 2 ч. – Гжель, 2015. – Ч. 1. – С. 560-563. – Электрон.копия доступна на сайте Гжельского гос. ун-та. URL: http://www.art-gzhel.ru/download/zbornik_nauk/6.pdf (дата обращения: 21.03.2021). 8. Зюзина Е.Д. Сущность и роль малого бизнеса в современных условиях развития экономики // Вектор экономики : электрон. науч. журн. – 2018. – № 10 (28). – С. 106. – URL: http://www.vectoreconomy.ru/images/publications/2018/10/economicsmanagement/Zyuzina.pdf (дата обращения: 20.03.2021). 9. Кононенко Л.Н. Сущность малого предпринимательства в Российской Федерации / Л.Н. Кононенко, И.И. Моисеева // Экономика и социум : электрон. журн. – 2018. – № 12 (55). – С. 598-601. – URL: https://iupr.ru/nauchno_prakticheskiy_zhurnal__ekonomika_i_socium___12_55__2018_g___dekabr_/ (дата обращения: 20.03.2021). 10. Короткова М.В. Понятие и социально-экономическая сущность малого бизнеса, субъекты, цели и задачи малого бизнеса // Государство и малый бизнес в России: проблемы гармонизации законодательства и практики его применения / С.А. Иванова, О.Ю. Горбачева, Л.Ю. Грудцына [и др.]. – Москва, 2019. – С. 9-23. – Электрон. копия фрагмента доступна на сервисе электронных книг ЛитРес (открыть ссылку) (дата обращения: 21.03.2021). 11. Майданевич Ю.П. Малый бизнес: понятие и преимущества / Ю.П. Майданевич, К.А. Бедрик // Азимут научных исследований: экономика и управление. – 2017. – Т. 6, № 2 (19). – С. 177-180. – Электрон. копия доступна на сайте Науч. электрон. б-ки. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/malyy-biznes-ponyatie-i-preimuschestva/viewer (дата обращения: 21.03.2021). 12. Мерлина А.А. Понятие и сущность малого бизнеса в Российской Федерации / А.А. Мерлина, Т.Н. Шиндялова // Молодой исследователь: вызовы и перспективы : сб. ст. по материалам CLVII Междунар. науч.-практ. конф. – Москва, 2020. – № 10(157). – С. 75-78. – Электрон. копия доступна на сайте Интернаука. URL: https://www.internauka.org/young-scientist/researcher/157 (дата обращения: 21.03.2021). 13. Никонова Я.С. Тенденции и особенности развития малого бизнеса в Российской Федерации // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. – 2016. – № 39-1. – С. 169-173. – Электрон. копия доступна на сайте Науч. электрон. б-ки. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tendentsii-i-osobennosti-razvitiya-malogo-biznesa-v-rossiyskoy-federatsii/viewer (дата обращения: 21.03.2021). 14. Одинцова К.А. Экономическая сущность и содержание понятия «малое предпринимательство» («малый бизнес») / К.А. Одинцова, Е.В. Гринавцева // Modern Science. – 2020. – № 3-3. – С. 66-73. – Электрон. копия доступна на сайте Науч. электрон. б-ки eLIBRARY.RU. URL: https://www.elibrary.ru/download/elibrary_42638716_53320138.pdf (дата обращения: 20.03.2021). – Доступ после регистрации. 15. Праховская К.В. Раскрытие содержания понятия «малый бизнес», его критериев и экономической сущности / К.В. Праховская, Е.В. Гринавцева, Д.В. Ласкин // Актуальные проблемы экономики, социологии и права. – 2018. – № 3. – С. 58-61. – Электрон. копия доступна на сайте Перечень-изданий.ru. URL: http://perechen-izdaniy.ru/download/97dc13195a1553bb55a95a4a54b397f6a26cd97a (дата обращения: 21.03.2021). 16. Терехина Д. Г. Перспективы развития малого и среднего предпринимательства в условиях развития цифровой экономики России // Известия Института систем управления СГЭУ. – 2019. – Т. 19, № 1. – С. 190–191. – Электронная копия доступна на сайте науч. электрон. б-ки eLibrary. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=38203185 (дата обращения: 22.03.2021). — Режим досупа: после регистрации. 17. Толмачев Д.Е. Развитие малого и среднего бизнеса в регионе: формирование приоритетных направлений на примере Свердловской области : [венчурное финансирование] / Д.Е. Толмачев, Е.А. Ульянова, Л.М. Плинер // Экономика региона. — 2015. — №1. – С. 115-131 ; То же [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/razvitie-malogo-i-srednego-biznesa-v-regione-formirovanie-prioritetnyh-napravleniy-n… (дата обращения: 22.03.2021). 18. Шардан С. К. Состояние сферы малого предпринимательства в России: особенности и тенденции / С. К. Шардан, М. Х. Коркмазова // Вопросы экономики и права : [электрон. версия журн.]. – 2018. – № 120. – С. 90–94. – URL: https://law-journal.ru/files/pdf/201806/201806_90.pdf (дата обращения: 22.03.2021). 19. Чернышкова И.И. Система государственной поддержки малому бизнесу АПК региона / И.И. Чернышкова, Т.Н. Подщипкова, П.К. Окоча // Закономерности и тенденции формирования системы финансово-кредитных отношений : сб. ст. по итогам Междунар. науч.-практ. конф., Саратов, 13 июля 2017 г. — Уфа, 2017. — С. 193-196 ; То же [Электронный ресурс]. — URL: https://elibrary.ru/download/elibrary_29713531_81207559.pdf (дата обращения: 22.03.2021). 20. Чеснокова В.А. Проблемы оказания финансовой государственной поддержки малому и среднему бизнесу / В.А. Чеснокова, И.В. Гагай // Новая наука : соврем. состояние и пути развития. — 2017. — Т. 1, №3. — С. 171-173 ; То же [Электронный ресурс]. — URL: https://elibrary.ru/download/elibrary_28919970_27134225.pdf (дата обращения: 22.03.2021). 21. Администрация Санкт-Петербурга «Конкурсы» [Электронный ресурс] – Электрон. текстовые дан. – СПб: gov.spb.ru, 2020. – Режим доступа: https://www.gov.spb.ru/gov/terr/reg_kurort/biznes/konku/, свободный. (дата обращения: 22.03.2021). 22. Общественный совет по развитию малого предпринимательства при Губернаторе Санкт-Петербурга « Конкурсы» [Электронный ресурс] – Электрон. текстовые дан. – СПб: ОССПб, 2020. – Режим доступа: http://osspb.ru/activity/contest, свободный. (дата обращения: 22.03.2021).