Контрольная работа по дисциплине «Деньги, кредит, банки», ЦДОТ ХГУЭП

Указания по выполнению контрольной работы Контрольная работа является самостоятельным исследованием студента по избранной им теме и представляет собой обязательный элемент учебного плана студентов, обучающихся заочно. Студенты выбирают тему контрольной работы в соответствии с последней цифрой номера зачётной книжки. Студент выполняет работу только по одной из трёх предлагаемых тем. Прежде чем приступить к написанию контрольной работы, студент должен внимательно изучить литературу по избранной теме и отобрать материал, раскрывающий эту тему. Излагать материал следует по плану работы, соблюдая строгое соответствие между названием вопросов и их содержанием. Контрольная работа выполняется только в печатном виде на листах формата А4 с печатью текста на одной стороне листа. Объём контрольной работы должен составлять не более 15 страниц машинописного текста, выполненного шрифтом Times New Roman, размер шрифта 14, интервал 1,3–1,5. Текст должен иметь признаки форматирования: одинаковые поля (2–2,5 см), одинаковые отступы (0,75–1 см), одинаковый шрифт для всего текста. В работе на титульном листе обязательно указывается тема, по тексту выделяются вопросы плана. Введение и заключение в контрольной работе не предусмотрены. В завершение приводится список использованных литературных источников, составленный с учётом требований библиографии. Тема 15. Международные расчёты План 1. Понятие и условия международных расчётов. 2. Формы международных расчётов. 3. Валютные клиринги. Методические указания В первом вопросе следует изложить основы организации международных расчётов. Необходимо также рассмотреть процедуру осуществления международных расчётов: выбор валюты цены и валюты платежа; определение условий международных расчётов; выбор формы расчётов; определение средства платежа; страхование валютных рисков. Во втором пункте необходимо охарактеризовать формы международных расчётов: инкассо, документарный аккредитив, банковские переводы, вексель. Следует привести схемы документооборота каждой из перечисленных форм, назвать их преимущества и недостатки. В третьем вопросе следует охарактеризовать валютные клиринги, цели их использования. Необходимо рассмотреть формы валютных клирингов и их классификацию по числу участников; по объёму операций; по способу регулирования сальдо и др. Тема 16. Международный кредит План 1. Международный кредит и его формы. 2. Банковское кредитование внешнеэкономической деятельности. 3. Российская Федерация как субъект международного кредита. Методические указания В первом вопросе следует привести определение международного кредита, раскрыть его функции и дать классификацию форм международного кредита. Эта классификация достаточно обширна и включает такие критерии, как валюта кредита, субъекты международного кредита, его целевое назначение, способ предоставления кредита, срок кредитования и т.д. Студент должен перечислить все критерии классификации и назвать соответствующие им формы международного кредита. Во втором вопросе необходимо остановиться на банковском кредитовании внешнеэкономической деятельности. Методы банковского кредитования во внешней торговле разнообразны и включают акцептование и авалирование векселей, факторинг, форфетирование, акцептно-рамбурсное кредитование, аккредитивные операции. Студенту следует представить схемы каждой из названных кредитных операций. В третьем вопросе рассматривается государство в качестве субъекта международного кредита (на примере Российской Федерации). Необходимо привести данные о структуре, объёмах и динамике внешнего долга Российской Федерации. Однако в сфере международного кредита Россия является не только должником, но и кредитором. Студент должен в работе показать и структуру международных требований России. Тема 17. Необходимость и сущность кредита План 1. Ссудный капитал, его источники и особенности. 2. Необходимость кредита. 3. Сущность кредита. Методические указания Изложение данной темы следует начать с рассмотрения ссудного капитала. Необходимо дать определение ссудного капитала, назвать причины превращения денежного капитала в ссудный, перечислить особенности ссудного капитала в сравнении с другими формами капитала и его источники. Также необходимо дать определение рынка ссудного капитала, привести его структуру и назвать функции. Во втором вопросе студент должен показать объективную необходимость использования кредита. Следует перечислить предпосылки возникновения кредитных отношений и их экономическую основу. Кредит как форма отношений возникает при наличии определённых условий, которые также следует перечислить в контрольной работе. Раскрывая сущность кредита, важно определить ключевые отличия кредита от «родственных» категорий ― «деньги» и «финансы». Следует провести сравнительный анализ кредита с названными категориями, сделать выводы. В процессе изучения сущности кредита необходимо раскрыть структуру кредита с точки зрения субъектов и объекта кредитных отношений; выделить стадии движения кредита и его основу. Тема 18. Функции и законы кредита План 1. Функции кредита. 2. Законы кредита. 3. Границы кредита. Методические указания Сущность кредита проявляется при выполнении им соответствующих функций. Студент должен раскрыть содержание каждой функции кредита. При этом желательно рассмотреть точки зрения разных авторов на сущность и функции кредита, сравнить их и сформулировать свою точку зрения по этому вопрос. Знание законов кредита, налаживание механизма их реализации дают возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно высвободившихся стоимостей. Законы кредита, как и любые законы, отражают устойчивые существенные связи между явлениями. Закон, следовательно, выражает такие связи, которые относятся именно к кредиту и одновременно являются неизбежными только для кредита. У законов кредита есть ряд признаков: необходимость, существенность и т. д. Следует перечислить эти признаки и пояснить их. Важно не смешивать закон с сущностью кредита. Закон выражает лишь элемент сущности, одну из её сторон. Кроме того, законы обращены не к самой сущности, а к отношению между сущностями. В третьем вопросе студент должен рассмотреть понятие «границы кредита. Как известно, граница в общем смысле – некая разделительная линия. Таким образом, студенту надо выделить внешние границы кредита, то есть критерии, отделяющие кредит от других смежных категорий: деньги, финансы и т.д. Внутренние границы кредита отделяют разные его формы друг от друга. Необходимо также обратить внимание на существование границ кредита на уровне макроэкономики и на микроуровне. На макроэкономическом уровне выдаваемые банками кредиты не должны приводить к инфляционным последствиям. На микроэкономическом уровне границы кредита определяются платёжеспособностью потенциального заёмщика, масштабами его хозяйственной деятельности. Тема 19. Формы и виды кредита План 1. Классификация форм и видов кредита. 2. Характеристика основных форм кредита. 3. Проблемы функционирования отдельных форм кредита на современном этапе. Методические указания Изложение вопросов темы следует начать с определения понятия «форма кредита». Студент должен отобрать критерии, лежащие в основе классификации кредитных отношений и на этой основе выделить конкретные формы кредита. При этом следует помнить, что в рамках форм кредита могут существовать его виды, которые более детально характеризуют кредитные отношения. Во втором вопросе необходимо остановиться на двух формах кредита – коммерческом и банковском. Каждую из названных форм следует рассмотреть с учётом следующих критериев: субъекты и объекты кредитных отношений; сфера функционирования; источники уплаты процента и уровень процентной ставки; сроки кредитования; механизм кредитования; способ оформления кредитных отношений. В третьем вопросе студент должен остановиться на проблемах функционирования государственного и потребительского кредита. Государственный кредит рассматривается как совокупность отношений, в которых государство выступает кредитором, заёмщиком и гарантом. Потребительский кредит имеет важное социально-экономическое значение. В работе следует рассмотреть возможные схемы потребительского кредитования, показать проблемы потребительского кредитования на современном этапе развития российской экономики. Тема 20. Роль кредита и его влияние на экономику План 1. Роль кредита в экономике и социальной сфере. 2. Повышение роли кредита в рыночной экономике. 3. Тенденции развития кредитных отношений в современной России. Методические указания Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. В первом вопросе следует охарактеризовать роль кредита как результат проявления его функций. При этом необходимо помнить, что в экономике любого современного государства кредит является важным рычагом воздействия на любой сектор национального хозяйства и инструментом государственного регулирования. Также следует обратить внимание и на роль кредита в решении социальных вопросов, в частности, в повышении уровня жизни населения страны, в обеспечении граждан жильём и т. д. Рыночная экономика характеризуется более эффективным использованием всех ресурсов общества, в том числе капитала. Кредит в рыночной экономике способствует обеспечению непрерывности кругооборота капитала; созданию дополнительных стоимостей в форме товаров, платёжных средств; пространственному и временному перемещению товаров и т. п. Во втором вопросе студент должен показать, как изменяется роль кредита в условиях рыночных отношений. В России с началом рыночных реформ роль кредита существенно повысилась, появились и получили развитие новые, ранее неиспользуемые формы кредитов. В третьей части работы студент должен показать, каким образом изменился характер кредитных отношений в связи с переходом России к рыночным отношениям. В качестве примера можно использовать данные Банка России, Госкомстата об объёмах кредитов и инвестиций в экономику Российской Федерации. Тема 21. Ссудный процент и его роль План 1. Экономическая сущность и значение процента за кредит. 2. Классификация процентных ставок. 3. Банковский процент. Методические указания В первом пункте плана студент должен раскрыть содержание понятия «ссудный процент». Ссудный процент – объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Процент выступает формой цены ссудного капитала и выполняет ряд функций. В работе необходимо дать характеристику функций ссудного процента и назвать факторы, определяющие его уровень. Во втором вопросе следует составить классификацию процентных ставок по различным видам кредитных операций. Поскольку кредит существует в разных формах, ссудный процент устанавливается в зависимости от формы кредита. Используются и другие критерии классификации процентных ставок: статус кредитора или заёмщика, темпы инфляции, содержание кредитной операции, срок кредитования, вид долгового инструмента и т. д. Все эти критерии должны быть положены в основу классификации процентных ставок. При этом следует особое внимание обратить на такие понятия, как «ставка рефинансирования», «базовая процентная ставка», «прайм-рейт», раскрыть роль названных ставок в кредитных отношениях. Банковский процент является наиболее развитой формой ссудного процента. В третьем вопросе следует рассмотреть основы процентной политики коммерческих банков, которые, как известно, выступают как в роли кредиторов, так и в качестве заёмщиков. Важно выяснить факторы, воздействующие на процентные ставки банков по активным и пассивным операциям. При написании контрольной работы используйте данные Банка России о сложившихся процентных ставках по различным операциям. Тема 22. Возникновение и развитие банков План 1. Формы зарождения банковской деятельности. 2. Создание ассоциаций и товариществ. Первые банки. 3. Развитие банков. Современные банковские институты. Методические указания В первом вопросе следует рассмотреть основные формы зарождения банковской деятельности, к которым относят приём ценностей на хранение, меняльное и вексельное дело, ростовщичество. При этом прообразом банковских институтов стали храмовые хозяйства, затем торговые дома и т.д. Студент должен охарактеризовать особенности их деятельности, круг совершаемых операций. С развитием денежных и кредитных отношений стали складываться более устойчивые формы организации денежного хозяйства. Такими формами стали ассоциации и товарищества, создаваемые на паевых началах. Студент должен во втором пункте ответить на вопросы: когда и где впервые были созданы подобные предприятия; какие операции они осуществляли; регулировалась ли их деятельность государством? В третьем вопросе студет должен показать процесс дальнейшего развития банков и банковской деятельности как в целом в Европе, так и в отдельных странах. Важно помнить, что банки развивались и развиваются не обособленно, а в соответствии с тенденциями развития мирового и национальных хозяйств, денежных систем, технологий. Кроме того, изменялась и роль государства в регулировании банковского дела. Поэтому третий пункт работы содержать хронологическую цепочку развития банков (включая и создание центральных банков) начиная с XVII века и до наших дней. Тема 23. Кредитная система План 1. Понятие и структура кредитной системы. 2. Типы кредитных систем. 3. Кредитные институты. Методические указания Прежде всего, необходимо выяснить содержание понятия «кредитная система». Данное понятие трактуется в широком, функциональном, определении как форма организации кредитных отношений; и в узком, институциональном, определении как совокупность кредитных институтов. Как любая другая система, кредитная система включает в себя ряд элементов. В первой части контрольной работы необходимо назвать элементы кредитной системы и дать их характеристику. Во втором вопросе следует привести классификацию кредитных систем. По данному вопросу у разных авторов существуют различные точки зрения. В частности, одни авторы (Лаврушин О. И.) считают целесообразным разделение кредитных систем по типу хозяйствования и по географическому признаку. Другие авторы (Иванов В. В., Космачёв А. Н.) разделяют кредитные системы по модели организации кредитных отношений на универсальные (германская модель) и сегментированные (американская модель). Студент должен отразить существующие в научном сообществе мнения по вопросу классификации платёжных систем. В третьей части контрольной работы следует рассмотреть кредитные институты как элементы кредитной системы. Прежде всего, необходимо сформулировать определение кредитного института. Что это: особое предприятие, финансовый посредник или кредитная организация? Далее следует дать краткую характеристику кредитных институтов, к которым относятся банки, сберегательные институты и кредитные кооперативы, инвестиционные компании и банки, пенсионные фонды и т. д. Тема 24. Банковская система План 1. Понятие, элементы и признаки банковской системы. 2. Типы банковских систем. 3. Виды банков. Методические указания Изложение данной темы следует начать с определения банковской системы как в теоретическом, так и в практическом аспекте. Как система, то есть целое, составленное из частей, банковская система включает в себя отдельные элементы, которые студенту необходимо перечислить и охарактеризовать. Кроме того, студент должен назвать признаки банковской системы. В разных странах сформировались разные типы банковских систем в зависимости от формы организации банковской деятельности в рамках различных экономических систем: административно-командной (плановой), рыночной и транзитивной (экономики переходного типа). Студент должен показать, чем отличается распределительная банковская система от рыночной, а также какие особенности характерны для банковских систем стран с переходной экономикой. С точки зрения состава банковская система неоднородна. Она включает в себя однотипные с операционной точки зрения институты, отличающиеся при этом друг от друга по ряду других признакам. В третьем пункте плана студент должен составить классификацию банковских институтов на основе различных критериев: форма собственности, перечень совершаемых операций, функциональное назначение, число филиалов, масштабы деятельности, величина капитал, степень специализации и т. д. Тема 25. Банк как элемент кредитной системы План 1. Сущность банка. 2. Функции и роль банков в экономике страны. 3. Принципы банковской деятельности. Методические указания Деятельность банков так многообразна, что разобраться в вопросе о её сущности оказывается действительно сложной задачей. В современном обществе банки выполняют самые разнообразные операции. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения: через них осуществляются финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Обычно банк рассматривают как особое предприятие, как организацию, как кредитный институт, орган регулирования денежного оборота и т. д. Таким образом, первая часть контрольной работы должна отразить мнение автора по вопросу сущности банка, которое можно сформировать, изучив различные точки зрения. К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Как и в вопросе о сущности. Здесь немало заблуждений, много спорного и неясного. Функции и операции банка часто отождествляются, так как функция как понятие употребляется в смысле характеристики определённых видов деятельности банка. Тем не менее студент должен показать, какие функции раскрывают сущность банка и какую роль играют банки в экономике государства. В третьем пункте работы студент должен раскрыть принципы банковской деятельности. Обратите внимание, что в западной литературе банки часто называют «квазиобщественными институтами», то есть институтами, которые создаются в целях получения прибыли, но при этом играют общественно-значимую роль. Соответственно, для банков принцип социальной ответственности бизнеса является одним из наиболее важных. Но это далеко не единственный принцип банковской деятельности. Задача студента – назвать эти принципы и раскрыть их содержание в третьей части контрольной работы. Тема 26. Банковская система Российской Федерации План 1. Структура банковской системы Российской Федерации. 2. Основные этапы развития банковской системы России. 3. Состояние и перспективы развития банковской системы. Методические указание Под структурой банковской системы обычно понимают её состав. В связи с этим студент для раскрытия первого вопроса должен обратиться к банковскому законодательству Российской Федерации, где определены состав банковской системы нашей страны, понятия банка, небанковских кредитных организаций, банковских операций. Следует привести данные о численности кредитных организаций в России, основных показателях и масштабах их деятельности. Во втором вопросе студент должен изложить этапы формирования и развития российской банковской системы. Можно сказать, что современная банковская система рыночного типа в России начала формироваться только в конце 80-х – начале 90-х годов XX века. Но не будет лишним и небольшой исторический экскурс в дореволюционную Россию. Таким образом, развитие банковской системы России условно можно представить как три этапа – дореволюционный (до 1917 г.), советский период (1917–1987 гг.), постсоветский период (начиная с 1987 г. по настоящее время). Однако возможна и более детальная периодизация. Основные направления развития банковской системы России во многом определились последствиями валютно-финансового кризиса 1998 года. В целях укрепления отечественной банковской системы Правительство совместно с Банком России разработало в 2001 г. Стратегию развития банковского сектора Российской Федерации, рассчитанную на 5 лет, а затем в 2005 г. – Стратегию развития банковского сектора на период до 2008 года. Третий вопрос студент должен раскрыть, опираясь на названные документы, а также используя Стратегию развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года, которая определяет направления развития отдельных секторов финансового рынка (банковского, страхового, инвестиционного). Тема 27. Центральные банки План 1. Организационные основы деятельности центральных банков. 2. Цели и функции центральных банков. 3. Операции и сделки центральных банков. Методические указания Эффективное функционирование банковской системы – необходимое условие поступательного развития экономики, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. В первом вопросе необходимо назвать причины возникновения центральных банков, а также организационно-правовые формы их создания. В качестве примера можно рассмотреть опыт зарубежных стран и России. Кроме того, необходимо сформулировать основы взаимоотношений центральных банков с коммерческими банками. Роль центрального банка проявляется в различных аспектах его деятельности, связанной с проведением официальной денежно-кредитной политики государства. Это определяет цели деятельности и функции центрального банка, которые должны быть раскрыты во втором разделе работы. Деятельность центрального банка находит отражение в его балансе. Данные баланса служат основой для характеристики операций банка, отражают состояние его ресурсной базы и показывают направление ее использования. В работе должна быть дана оценка операций Центрального банка Российской Федерации на основе публикуемого в печати баланса. Кроме того, необходимо использовать Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», чтобы выяснить перечень операций, которые он может совершать. Тема 28. Коммерческие банки План 1. Экономические и организационно-правовые основы деятельности коммерческих банков. 2. Операции и сделки коммерческих банков. 3. Устойчивость и надёжность коммерческого банка. Методические указания В первом вопросе студент должен охарактеризовать принципы деятельности современных банков, основы их взаимоотношений с клиентами, ресурсную базу. Кроме того, следует назвать организационно-правовые формы создания банков, перечислить отличия акционерных банков от неакционерных, показать их организационную структуру. Второй вопрос должен раскрывать содержание и виды банковских операций, которые с точки зрения их экономического содержания делятся на активные и пассивные. Необходимо привести перечень банковских операций, в том числе с учётом действующего российского законодательства. Для большей наглядности желательно использовать публикуемые балансы коммерческих банков. Закон «О банках и банковской деятельности» даёт не только перечень банковских операций, но и виды сделок коммерческих банков. Их также надо рассмотреть в контрольной работе. В процессе проведения банковских операций коммерческие банки должны соответствовать критериям надёжности и устойчивости. Надёжность банка является важным социальным фактором, поскольку, привлекая денежные средства населения, банки должны обеспечивать их возврат по первому требованию вкладчика. Устойчивость банка характеризуется степенью его защиты от неблагоприятных внешних и внутренних факторов и обеспечивается организацией риск-менеджмента. В третьем пункте плана необходимо раскрыть такие показатели деятельности банка, как ликвидность, платёжеспособность, доходность; пояснить, каким образом перечисленные показатели зависят от организации менеджмента в банке. Тема 29. Денежно-кредитная политика План 1. Концепции денежно-кредитной политики. 2. Цели и типы денежно-кредитной политики. 3. Методы и инструменты денежно-кредитной политики. Методические указания В основе денежно-кредитной политики лежит теория денег, которая объясняет влияние денег и их количества на состояние экономики. Концепции денежно-кредитной политики сформировались в рамках основных экономических течений ХХ века – монетаризма и кейнсианства. В первом вопросе следует отразить основные постулаты кейнсианского похода и монетаристских взглядов на необходимость и меры денежно-кредитной политики. Во втором вопросе следует перечислить цели денежно-кредитной политики, которые делятся на конечные и промежуточные, а также внешние и внутренние. Также необходимо назвать объекты денежно-кредитной политики, методы её проведения. В зависимости от целей различают разные типы денежно-кредитной политики: денежно-кредитная рестрикция и денежно-кредитная экспансия, суть которых студент должен раскрыть в контрольной работе. В завершение необходимо представить перечень методов и инструментов денежно-кредитной политики, составить их классификацию, пояснить механизм действия того или иного метода на денежное предложение или спрос. Приведите примеры из практики Банка России, центральных банков других стран, характеризующие использование инструментов и методов денежно-кредитной политики, а именно: значение базовой процентной ставки (ставки рефинансирования) и её динамику, нормативы обязательных резервов, целевые ориентиры денежной массы и инфляции и др. Тема 30. Международные валютно-финансовые и кредитные организации План 1. Международные финансовые организации и их функции в мировой валютной системе. 2. Региональные валютно-кредитные и финансовые организации. 3. Участие России в международных валютно-кредитных и финансовых организациях. Методические указания Институциональная структура МВКФО включает различные виды. Поэтому сначала надо дать общую характеристику международных финансовых институтов и их классификацию. Также следует перечислить наиболее значимые международные финансовые институты и дать краткую характеристику их деятельности. Основное внимание в первом вопросе следует уделить Международному валютному фонду, его целям, функциям, капиталу и источникам его формирования, механизму кредитования. Второй по значимости международный финансовый институт – Всемирный банк, созданный на базе и при помощи Международного банка реконструкции и развития. Сегодня в группу Мирового банка входит ещё ряд специальных финансовых институтов: Международная финансовая корпорация, Многостороннее агентство гарантирования инвестиций, Международный центр урегулирования инвестиционных споров и Международная ассоциация развития. В связи с этим необходимо отметить особенности целей, функций, капитала, кредитования МБРР, а затем дать краткую характеристику институтов, входящих в группу ВБ. Второй пункт плана должен содержать материалы о деятельности Банка международных расчётов, Европейского банка реконструкции и развития, Европейского центрального банка, созданного в связи с введением в обращение евро. Банк международных расчётов по праву считается банком для центральных банков: он хранит их валютные резервы, осуществляет международные расчёты по их поручениям, размещает ценные бумаги правительств. Европейский банк реконструкции и развития был создан в связи с расколом так называемого социалистического лагеря и распадом СССР для содействия рыночным реформам в постсоветских и постсоциалистических странах. Раскройте цели и функции этого института. Европейский центральный банк является уникальным в своём роде институтом, поскольку координирует денежно-кредитную политику не в общенациональном, а в наднациональном масштабе. Назовите цели, функции и задачи ЕЦБ, приведите структуру его баланса, прокомментируйте его. Третий вопрос должен содержать характеристику участия России в вышеперечисленных международных финансовых институтах. Интересным представляется опыт сотрудничества России с МВФ. В контрольной работе должны быть отражены основные аспекты взаимодействия Российской Федерации с МВФ: когда РФ стала членом МВФ, какова её квота в этой организации, какие обязательства приняла на себя наша страна в связи с участием в МВФ и т.д.