Автор статьи
Валерия
Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования обусловлена тем, что в условиях рыночной экономики ключевую роль для ее развития играет капитал, а его создание и функционирование обеспечивается существующей банковской системой. Именно она обеспечивает стабильность социально-экономического развития за счет пере-распределения временно свободных финансовых ресурсов в те виды деятельно-сти, которые обеспечивают наивысшую эффективность их использования, и для финансирования государственных расходов или социально-экономических по-требностей населения, позволяет ограничивать и ликвидировать депрессивные кризисные процессы. Данная тема неоднократно изучалась как отечественными, так и зарубеж-ными авторами, среди которых можно выделить работы следующих: Голубчико-вой К.В., Жукова Е.Ф., Каировой Ф.А., Гоконаевой Д.А., Кремлевой В.В., Му-рычева А.В., Сухановой А.Б., Шахаевой А.А. и других. Цель работы – изучение проблем и направлений развития современной российской банковской системы. Для достижения указанной цели были поставлены задачи: описать сущность, функции, значимость и структуру банковской си-стемы; обозначить факторы, влияющие на развитие банковской системы; провести анализ современного состояния коммерческих банков в бан-ковской системе России; исследовать роль Центрального Банка России в сфере регулирования банковской системы; выявить проблемные вопросы и перспективы функционирования бан-ковской системы России. Объектом работы является банковская система. Предметом – структура банковской системы России Теоретической базой для написания работы послужили работы экономи-стов, таких как Ю.А. Кропина, О.И. Лариной, Н.Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева и др. При написании данного исследования были использованы следующие ме-тоды: сравнительный, аналитический, статистический, анализа, синтеза и другие. Информационную базу исследования составили учебные пособия, учебни-ки, научные статьи, материалы периодической печати, ресурсы сети Интернет, а также статистические данные с официального сайта Центрального банка России. Структура курсовой работы состоит из введения, основной части из двух глав, заключения и списка использованной литературы.1 Теоретические основы функционирования банковской системы
1.1 Сущность, функции и значимость банковской системы
Финансовая система играет ключевую роль в передаче монетарных импуль-сов в реальный сектор экономики, осуществляя, таким образом, весомый вклад в обеспечение устойчивого экономического роста. Именно банковские учреждения страны является одним из основных источников формирования денежных капи-талов для обслуживания и инвестирования экономики страны [10, с. 13]. В современных условиях для стабилизации финансово-экономической ситу-ации в стране необходимо эффективно функционирующая, надежная и развитая банковская система. Банковская система является составной частью финансовой системы России. Этот теоретический вывод юридически закреплен в действующей редакции Зако-на о Банке России [2]. Банковская система участвует в выполнении основных функций финансовой системы страны, в частности, путем: обеспечения способов перемещения финансовых ресурсов во времени, через границы государств и между отдельными отраслями и тому подобное; разработки и обеспечения способов управления рисками; обеспечения механизма объединения финансовых ресурсов и их рас-пределения между отдельными субъектами хозяйствования; обеспечения бесперебойного функционирования платежных систем, в частности, путем усовершенствования способов клиринга и осуществления расче-тов, способствующих торговле; обеспечения насыщения рынка ценовой информацией, позволяющей координировать децентрализованный процесс принятия решений в отдельных отраслях экономик [11, с.88]. Необходимость банковской системы определяется двумя группами причин: необходимостью осуществления общественного надзора и регулиро-вания банковской деятельности, согласование коммерческих интересов отдельных банков с общественных интересов – обеспечение постоянства денег и стабильно-сти работы всех банков; обеспечение сбалансированности спроса и предложения на денежном рынке и в каждом его секторе. Банки при этом должны руководствоваться не только своими коммерческими интересами, но и требованиями системы в целом [11, с.90]. Под банковской системой понимают совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями между ними (рис.1.1, Приложение А). Роль банковской системы в экономике огромна, поскольку ее стабильное функционирование создает предпосылку для эффективного осуществления всех экономических процессов. В банковской системе формируется государственная денежно-кредитная политика, а импульсы денежно-кредитного регулирования через коммерческие банки передаются всей экономике [4, с.17]. В экономической литературе выделяют три подхода к изучению экономиче-ской сущности понятия «банковская система»: институциональный, функцио-нальный и системный. Рассмотрение данного понятия с институциональной точки зрения, несколь-ко ограничивает представление об экономической сущность банковской системы. А также о целях, которые она должна достичь, и функции, которые призвана вы-полнять, чтобы подчеркнуть свою особую роль в обеспечении эффективного эко-номического и социального развития государства. Поэтому возникает необходи-мость трактовки данного термина с точки зрения функционального назначения. Так, А.М. Тавасиев предложил понимать банковскую систему как совокупность банковских учреждений, специфика взаимодействия между которыми создает са-мостоятельную экономическую структуру (уровни) с целью обеспечения и регу-лирования процессов формирования и использования финансовых ресурсов, не-обходимых для потребностей развития экономики с максимально возможной сте-пенью рациональности, оптимальности и эффективности [11, с. 92]. Системный подход позволяет трактовать дефиницию «банковская система», как ключевую динамическую составляющую финансовой системы, которая исто-рически формируется под влиянием внешних и внутренних процессов в стране, является целостной совокупностью всех банков страны, которые взаимодейству-ют между собой, подчиняясь установленным нормам и правилам ведения банков-ского дела, с целью эффективного денежно-кредитного регулирования экономи-ки, а также достижения экономической и социальной эффективности деятельно-сти. Подобное определение приводит Б. И. Соколова [3, с. 107] . Вполне можно согласиться с мнением ученых, что сущность банковской си-стемы заключается в обеспечении упорядоченного механизма денежно-кредитных отношений через жесткую финансовую дисциплину, которой должны подчинять-ся все участники процесса общественного воспроизводства. Важной задачей яв-ляется создание совершенного денежно-кредитного механизма, который бы ра-ботал на развитие экономики. Использование системного подхода в анализе банковской системы дает возможность говорить о том, что она является составной кредитной системы. По-скольку банковская деятельность призвана обеспечить эффективное денежно-кредитное регулирование экономики, кредитно-расчетного обслуживания хозяй-ственного оборота, а также стабильной деятельности банковских учреждений. Обеспечивая экономику необходимым количеством денег, банки стимули-руют развитие национального хозяйства в стране. Однако следует понимать, что не всегда цели банковской системы совпадают с социально-экономическими при-оритетами страны, поэтому необходимо проводить политику согласования бан-ковских и общегосударственных интересов. Как отмечают авторы Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова и Н. В. Сергеева – банковская система является одним из главных элементов фи-нансово-кредитной системы государства, потому что на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны [4, с. 83]. Также данные авторы выделяют такие основные функции банковской систе-мы как: – обеспечение функционирования и развития экономики с помощью предо-ставления банковских кредитов и организации системы расчетов; – согласованность в перемещении денежных средств от продавцов к поку-пателям, от кредиторов к заёмщикам и – аккумуляция временно свободных ре-сурсов в стране; – кредитование производства, обращения товаров и потребностей физиче-ских лиц [4, с. 91]. Таким образом, в узком смысле банковскую систему рассматривают лишь как совокупность различных видов взаимосвязанных между собой банков, функ-ционирующих как единое целое в конкретный период и которые выполняют функции, присущи банкам с целью получения дохода. В широком смысле под банковской системой понимают кредитно-финансовую систему в целом. Ее рас-сматривают как совокупность экономических, правовых, организационных усло-вий, которые определяют потребность системного упорядочения банковской дея-тельности. Принципы организации банковской системы представлены на рисунке 1.2. Рисунок 1.2 – Принципы банковской системы [6, с.71] Особое место среди специальных органов государственной власти, создан-ных для осуществления финансовой деятельности, занимает ЦБ. Он играет важ-ную роль при формировании и реализации одной из составных частей государ-ственной организационной политики – денежно-кредитной политики государства. Наряду с ЦБ РФ, в деятельности государства участвуют и кредитные орга-низации. Несмотря на то, что они не являются государственными органами, тем не менее, банки в ряде случаев осуществляют властные полномочия. На основе теоретических проведенного анализа в данном параграфе, воз-можно сделать вывод, что сущность банковской системы заключается в комплексе разнообразных видов национальных банковских институтов, банков и небанков-ских кредитных организаций, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма и единого законодательного поля.1.2 Структура банковской системы
Банковская система существует в любой стране в определенный историче-ский период и является составной частью кредитной системы государства. Эф-фективная деятельность кредитной системы в любой стране с рыночной экономи-кой предусматривает необходимость иерархического построения ее институтов на двух уровнях: первый – центральный банк страны; второй – коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Такая структура позволяет оптимальную организацию отношений между различными звеньями системы, обеспечивая надлежащую координацию и регулирование их деятельно-сти в целях удовлетворения потребностей различных участников хозяйственного оборота в кредитно-финансовых услугах. В мировой практике исторически известны три вида национальных банков-ских систем: одноуровневая (централизованная монобанковская система); двухуровневая банковская система; трехуровневая банковская система. Одноуровневая система – это система, построенная на принципах планово-го ведения хозяйства, сметного планирования и финансирования. Главной зада-чей банков в этой системе является не кредитование, а финансирование народного хозяйства. Такая система предусматривает только горизонтальные связи между банками, универсализацию их операций и функций. Здесь все банки страны (в том числе центральный банк) находятся на одном уровне, выступают как равно-правные агенты, выполняют практически аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов, или все они являются государственными отделениями центрального банка. Такая система характерна для стран с админи-стративно-командным, тоталитарным режимом управления [10, с.51]. На современном этапе в большинстве стран с рыночной экономикой созда-ны и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, на втором – коммерческие банки. При этом небанковские финансовые учреждения подчиняются отдельном регулятора. Центральный банк организует и контролирует денежное обращение в стране, то есть проводит государственную эмиссионную и валютную политику и является основой резервной системы. Второй уровень образуют самостоятель-ные, но подконтрольные центральному банку неэмиссионные банки и различные кредитно-финансовые учреждения, клиентами которых являются предприятия, организации, население. Трехуровневая банковская система отличается от двухуровневой тем, что отдельно выделяется третий уровень, к которому относят кредитные учреждения небанковского типа (например, финансовые и страховые компании, инвестицион-ные фонды и т.д.). Наиболее типичными с трехуровневой кредитными системами являются системы Швейцарии и Японии. Следует отметить, что в кредитно-банковской системы Германии, Франции, США, кроме банков, входят также раз-личные кредитные учреждения – Федеральное ведомство надзора за кредитным делом (Германия). Комитеты по банковской регламентации и кредитных учре-ждений, а также Банковская комиссия (Франция), Совет управляющих Федераль-ной Резервной системы. Федеральный комитет открытого рынка, Управление Контролера денежного обращения и Федеральная корпорация страхования депо-зитов (США) [6]. Особенностью является и то, что в США преобладают частные кредитно-финансовые институты (акционерные), а в странах Западной Европы и Японии наряду с частными значительное место занимают полугосударственные, государ-ственные и кооперативные кредитно-финансовые учреждения. Современная банковская система Российской Федерации имеет двухуровне-вую структуру [7, с.82]: 1. Первый уровень представлен Центральным банком РФ – конституци-онным учреждением, которое уполномочено на проведение в стране единой гос-ударственной денежно-кредитной политики. Именно Банк России осуществляет от имени Правительства РФ эмиссию денежных знаков и занимается распределением финансовых ресурсов в банковские и финансовые учреждения. Также одной из функций Центрального банка РФ является финансирование программ непосред-ственно Правительства РФ. Исключительно Банк России занимается управлением золотовалютными резервами государства и реализацией денежно-кредитной по-литики. 2. Второй уровень включает в себя коммерческие банки (в том числе, объединенные в ассоциации и союзы), филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, которые осуществляют кредитно-финансовые операции. В зависимости от перечня операций, на совершение кото-рых предоставлено право, все подобные организации подразделяются на ком-мерческие банки и небанковские кредитные учреждения (например, микрофинан-совые организации). Банковская деятельность преимущественно носит посреднический характер, т. е. коммерческие банки обеспечивают совершение между субъектами экономи-ческих отношений финансовых операций. В частности, их клиентам предоставля-ется кредитное, расчетно-кассовое и депозитное обслуживание. Среди всей совокупности коммерческих банков, прежде всего, выделяют иностранные банки. В России они представлены филиалами, а головные офисы находятся заграницей. Крупнейшими иностранными банками в России являются «Росбанк» (Франция), «Райффайзенбанк» (Австрия), «ЮниКредит Банк» (Ита-лия). По функциональному предназначению коммерческие банки подразделяют-ся на универсальные и специализированные. Наиболее распространены сейчас универсальные коммерческие банки, которые занимаются оказанием всех видов финансовых услуг. Деятельность специализированных коммерческих банков со-средоточена на каком-то одном направлении (чаще всего выделяют области ипо-течного кредитования («ГПБ-Ипотека»), автокредитования («РН Банк»), банков-ского обслуживания сельскохозяйственных товаропроизводителей («Россель-хозбанк»), субъектов малого и среднего предпринимательства («МСП Банк») и т.п.). Таким образом, российская банковская система на сегодняшний день пред-ставлена двумя уровнями: на первом, верхнем, уровне располагается Централь-ный банк РФ (Банк России), выступающий в роли организатора и контролера обращения денежной массы в государстве; на втором, нижнем уровне находятся коммерческие банковские структуры и небанковские кредитные и финансовые учреждения, которые являются самостоятельными в собственной деятельности, но при этом в полной мере подчиняются Банку России.1.3 Факторы, влияющие на развитие банковской системы
В современных реалиях банки являются одними из наиболее активных субъектов экономических отношений в финансовой среде как на микро-, так и на макроуровне. С учетом современных тенденций развития финансового рынка и распространения глобализационных процессов, а следовательно, появлением но-вых рисков и возможностей банки, как никто другой, имеют быстро приспосаб-ливаться к новым реалиям и изменять свои тактики и стратегии не только для выживания в конкурентной среде, а и завоевание новых позиций и освоение но-вых сфер деятельности. Все это приводит к необходимости более точно учиты-вать возможные угрозы и более эффективно использовать имеющиеся преимуще-ства, а значит – учитывать как можно больше факторов, которые могут повлиять на устойчивость банковской системы, а значит – на перспективы дальнейшего эффективного и прибыльного функционирования. Эта необходимость требует со-вершенствования банковского менеджмента, охват ним все больших сфер влия-ния и диагностирования как внутренней, так и внешней среды [12, с.40]. Под фактором понимается причина, движущая сила любого процесса, явле-ния, определяющая его характер или отдельные его черты. Например, Л.И. Юзвович в составе внешних факторов развития банковской системы выделяет следующие: экономика, законодательная база, конкуренция, технология и автоматизация, политические тенденции, рыночная стратегия, внешняя инфраструктура. К внутренним факторам, в свою очередь, относит: ор-ганизационные, экономические, технологические. При этом важным аспектом в характеристике устойчивости банка выделяет его качество менеджмента, что, по мнению ученого, включает в себя: управление отношениями, связанными со стра-тегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности кредитной организации [12]. На наш взгляд, классификация автора является слишком обобщенной и поверхностной. В отличие от , Л.И. Юзвовича, Ю.А. Кропин более основательно подошел к классификации и в составе внешних факторов выделил отдельные группы, в ко-торых отнес: экономические, финансовые, политические, социальные и форс-мажорные факторы с выделением основных факторов в каждой из этих групп. Особое внимание следует обратить на то, что ученый разграничил социальные и политические факторы – чаще всего в литературе эти факторы объединяют в од-ну группу [6, с.91]. Нельзя не согласиться с тем, что стабильная экономическая база страны – основа устойчивости банковской системы. От уровня развития экономики и его цикличности напрямую зависит устойчивость банковского сектора. Действитель-но, когда в экономике подъем, появляются дополнительные ресурсы, а следова-тельно и дополнительные возможности использования капитала и новые пути по-лучения прибыли, а это, соответственно, положительно влияет на банковские учреждения и их устойчивость. Немалое влияние на устойчивость банковской системы имеет состояние и развитие финансового рынка, то есть финансовые факторы, среди которых стоит выделить такие: денежно-кредитная политика, уровень инфляции, размер госу-дарственного долга, объемы золотовалютных резервов, состояние и тенденции развития финансового рынка в целом, и денежного и фондового в частности и др. [4, с.108]. Эти факторы по-разному могут влиять на устойчивость банков, – какой фактор является более влиятельнее или другой наоборот (например, уровень развития финансового рынке имеет большее влияние на устойчивость банковско-го учреждения, чем размер государственного долга), однако не учитывать их нельзя. На устойчивость банковской системы воздействует и правовое регулирова-ние и контроль за банковской деятельностью – то есть законодательные или ре-гулирующие факторы [7, с.72]. От адекватности и актуальности принятых нормативных и законодательных инициатив, необходимости введения и удачного применения законодательных норм зависит не только развитие всего банковского рынке, но и устойчивость и перспективы дальнейшего функционирования отдельных банков как таких. Не менее важное влияние на устойчивость банковской системы имеют поли-тические и социально-психологические факторы (настроения населения, доверие к банкам, готовность пользоваться услугами банков, наличие социальных напря-жений или потрясений и тому подобное). Стабильность и равновесие на полити-ческой арене является базой для социально-экономического развития страны, что в свою очередь увеличивает уровень доверия населения к коммерческим банкам и обеспечивает его готовность пользоваться банковскими услугами, а следователь-но – способствует повышению устойчивости банковских учреждений. В связи с широким распространением глобализационных процессов и ак-тивной интеграцией экономики в мировое пространство является целесообразным выделять в отдельную группу глобализационные факторы формирования устой-чивости банковской системы, что, по нашему мнению, включают в себя: состояние мировой экономики и тенденции ее развития, наличие мировых экономических кризисов, финансовой зависимость страны от промышленно развитых стран; наличие иностранного капитала на рынке, степень либерализации финансово-экономических отношений и тому подобное [6, с.82]. Глобализационные процессы сильно влияют на устойчивость как отдельных банков, так и банковской системы в целом, поэтому их игнорирование, особенно в современных условиях, по нашему мнению, является недопустимым. Среди положительных последствий финансовой глобализации стоит выде-лить такие: открытый доступ к внешнего финансирования, диверсификация рис-ков и ресурсов, повышенные требования к профессиональному развития персо-нала и уровня внедрения и использования новейших технологий. Среди угроз не стоит забывать о: жесткой конкуренции, с распространением глобализации и появлени-ем на рынке новых игроков, будет выявлять слабые стороны и еще больше уже-сточать требования к банковским учреждениям; неравномерный распределение финансовых ресурсов, что будет отсе-ивать слабых участников рынка; повышение вероятности появлению новых и обострению уже суще-ствующих финансовых кризисов, что, так или иначе, несет за собой большие убытки для финансового рынка и его участников [4, с.102]. Подводя итог рассмотрения факторов, влияющих на развитие банковской системы, необходимо сделать следующие выводы: на развитие банковской систе-мы влияет целый ряд факторов, одни из которых стимулируют (активная под-держка государства банков в рамках реализации различных совместных проек-тов, страхование вкладов физических лиц, развитие информационных техноло-гий), а другие сдерживают их развитие (слабая законодательная и нормативная база, неравномерные условия конкуренции, недоверие населения по отношению к банкам). В настоящее время государством уже многое сделано для минимизации воздействия негативных факторов, но остается еще достаточно проблем, которые необходимо решить, чтобы процесс развития банковской системы шел более ин-тенсивно.2 Исследования банковской системы Российской Федерации
2.1 Анализ современного состояния коммерческих банков в банковской системе России
Началом формирования российской банковской системы послужило поста-новление ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 17 июля 1987 года «О совер-шенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». Уже в 1988 году наряду со специализированными государственными банками были созданы первые кооперативные и коммерческие банки. Функции банковского регулирования и надзора были закреплены за Гос-банком СССР, преемником которого затем стал Банк России. Количество банков в России достигло своих пиковых значений к середине 90-х годов XX века, когда число зарегистрированных кредитных организаций превышало 2500. Если не считать локальных банковских кризисов (в 1995 и 2004 годах), то наблюдалось три крупные волны их сокращения. Все они были связаны с реализацией кризис-ных сценариев развития экономики: дефолт в августе 1998 года, глобальный фи-нансовый кризис 2008-2009 годов и валютный кризис в 2014-2015 годах. Наибо-лее высокими темпами сокращение количества кредитных организаций наблюда-лось в период после 2013 года. Рисунок 2.1 – Динамика числа кредитных организаций в РФ 17 Согласно информации Центробанка на 1.01.2020 года в стране работало 442 кредитные организации, 402 с которых – банки. Но к 1 марту 2020 года их численность уменьшилась на 6 единиц (стало 396 банков). Примечательно, что существенное сокращение численности кредитных учреждений можно объяснить работой Центробанка, направленной на ужесточение требований. С 2000 года количество кредитных организаций в банковском секторе снизилось на 80%. Сегодня становимся свидетелями того, как снижается численность банков. Все это говорит о том, что и дальше протекает процесс «санации» банковской си-стемы. Подобные мероприятия дают возможность определять стабильные в фи-нансовом плане кредитные организации, что в полной мере могут отвечать при-нятым на себя обязательствам. Соответственно, растет уверенность клиентов в надежности получаемых услуг. Особое внимание нужно обратить на темпы при-роста параметров, которые характеризуют эффективность работы кредитных ор-ганизаций (таблица 2.1). Таблица 2.1 – Темпы прироста показателей банковского сектора 17 В процентах| Показатель | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. |
| Собственные средства | 4,2 | 0,1 | 9,3 | 6,9 |
| Активы | -3,5 | 6,4 | 10,4 | 2,7 |
2
2.2 Роль Центрального Банка России в сфере регулирования банковской системы
Центральный банк Российской Федерации осуществляет банковский надзор за деятельностью кредитных организаций, проходящий в 3 этапа: лицензирование, дистанционный (документарный) надзор, инспектирование на местах. По состоянию на 1 января 2020 года в России насчитывалось 836 зарегистрированных кредитных организаций, тогда как из них реально действующими (имеющими лицензию на осуществление банковских операций) были всего лишь 442. Уже из этих данных можно сделать вывод о низкой эффективности банковской системы РФ. С 2017 года кредитные организации, в зависимости от уровня капитала, объема требований, предъявляемых к ним Центральным Банком, и полномочий, стали подразделяться на 2 группы: банки с базовой лицензией и банки с универсальной лицензией (таблица 2.2). Таблица 2.2 – Отличия банков с базовой лицензией от банков с универсальной лицензией [13] Исходя из характеристик и отличительных признаков, рассмотренных в таблице 2.2 можно сделать вывод о том, что банки с базовой лицензией теряют свою инвестиционную привлекательность рядом с банками с универсальной лицензией. Им становится труднее находить капитал, поскольку люди охотнее вкладывают деньги в банки с крупным капиталом, считая, что так надежнее (чем больше капитал, тем меньше вероятность того, что банк обанкротится и не сможет рассчитаться по своим обязательствам). В результате это сказывается на стабильной деятельности маленьких банков, т.е. появляется угроза их банкротства. На 1 января 2020 года, среди 402 банков, 266 банков были с универсальной лицензией (на 25 меньше, чем в 2019 году), а 136 (на 13 меньше, чем в 2019 году) – с базовой (рис. 2.7). Рисунок 2.7 – Сравнение количества банков по виду лицензии в 2019-2020 г. (ед.)[14] С одной стороны, количественное преимущество банков с универсальной лицензией – положительное явление (у них больше капитал, соответственно, они надежнее), но, с другой стороны, остается открытым вопрос как быть банкам с базовой лицензией. К банку, находящемуся на грани банкротства, могут быть применены санационные меры (меры по оздоровлению). Второй стадией банковского надзора является дистанционный (документарный) надзор. Под ним понимается проверка форм отчетности, которые предоставляет кредитная организация в ЦБ РФ, об осуществляемой деятельности за определенный период времени. В 2017 году лицензии были отозваны у 51 кредитной организации, в 5 случаях причиной послужило установление факта существенной недостоверности отчетных данных. В 2018 году таких случаев было только 5, при общем количестве отзывов – 60. В 2019 году банковский сектор покинули 38 банков и пять небанковских кредитных организаций (НКО). Лицензии были отозваны у 24 банков и четырех НКО. Еще 14 банков ушли с рынка добровольно. 11 из них присоединены к другим кредитным организациям. В 2020 году были приняты решения об отзыве лицензий на осуществление банковских операций у 37 российских банков [14]. Еще одним элементом системы банковского контроля и надзора является инспектирование на местах, т.е. контроль над достоверностью предоставляемых данных. Такой вид надзора предполагает оценку общего состояния банков или отдельных направлений их деятельности. При выявлении определенных проблем в деятельности кредитных организаций, происходит изучение особенностей их появления, а также возможностей КО самостоятельно устранить угрозу. В дальнейшем анализируется возможность данного банка обеспечивать принятые на себя обязательства перед вкладчиками. Если такое не представляется возможным, то ЦБ РФ отзывает лицензии и, соответственно, происходит ликвидация банка. На сегодняшний день, многие банки ликвидируются добровольно, принудительно Центральным Банком РФ (одна из мер, которую Банк России может принять для повышения уровня надежности банковской системы РФ) или в связи с наступлением банкротства (неспособностью КО удовлетворить требования кредиторов или обязанности по уплате обязательных платежей). Количество обанкротившихся КО на 1 января 2020 г. составило 349, т.е., иными словами, 349 банков не смогли расплатиться по своим обязательствам, что также является показателем ненадежности банковской системы РФ (рис. 2.8). Рисунок 2.8 – Количество кредитных организаций в стадии ликвидации (в ед.) [15] В целях предупреждения банкротства, могут осуществляться меры по его недопущению, как самими собственниками банков, так и с участием Банка России или государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ГК «АВС»). В некоторых случаях ЦБ РФ аннулирует лицензии у не обанкротившихся кредитных организаций, но уже в связи с иными причинами, рассмотренными ниже. Это является еще одной мерой по повышению надежности банковской системы РФ, поскольку, таким образом, Банк России очищает банковский сектор от недобросовестных КО. По данным рис. 2.8 на 1 января 2020 года принудительной ликвидации были подвержены 33 кредитные организации. Причины отзыва лицензии здесь самые разные: установление недостоверности сведений, по которым была выдана лицензия; задержка в предоставлении отчетной информации (более чем на 15 дней); неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России и т.д. Все основания отзыва лицензии законодательно закреплены в статье 20 ФЗ № 395–1 «О банках и банковской деятельности» [1]. Подводя итоги всего вышеизложенного, приведем следующие основные выводы: 1. Анализ состояния банковского сектора показал, что существуют определенные проблемы в его развитии, затрагивающие и уровень надежности: – неравномерность распределения банков по стране; – количество банков, которое уменьшилось; – соотношение банков с универсальной и базовой лицензиями; – большое количество обанкротившихся банков; – много случаев принудительной ликвидации банков ЦБ РФ. 2. Надежность банковской системы тесно связана с такой функцией ЦБ РФ как надзор и контроль. Данные, получаемые от контрольной деятельности Банка России, позволяют своевременно выявить угрозы стабильности и надежности банковской системы. 3. Основываясь на данных, полученных от документарного надзора и инспектирования, Банк России, может принять необходимые меры для устранения этих проблем, например, при угрозе банкротства, может санировать банк (причем с 2017 года ЦБ РФ ввел еще один механизм оздоровления банков) или же, например, ЦБ РФ может отозвать лицензию «провинившегося» банка. Таким образом, Банк России – важнейший финансовый институт государственного регулирования экономики, который играет ключевую роль как в системе регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, так и банковской системы в целом. В частности, деятельность ЦБ РФ позволяет повысить уровень надежности банковской системы РФ. Центральный банк РФ находится во главе российской банковской системы. В настоящее время он представляет собой мегарегулятор национального финансового рынка. Помимо исключительного права на эмиссию (выпуск) денежных средств на территории страны, ЦБ РФ занимается вопросами лицензирования банковской деятельности, т.е. предоставления коммерческим банкам разрешений на осуществление кредитно-финансовых операций.2.3 Проблемные вопросы и перспективы функционирования банковской системы России
С учетом того, что в последние годы банковская система развивается в условиях санкций, преодоления кризисных процессов в российской экономике и применения более жестких стандартов надзорного реагирования. Направления развития российской банковской системы зависят от того, насколько эффективно будут решаться проблемы, которые возникают перед данным сектором экономики. Недостатки российской банковской системы в некоторых аспектах дублируют проблемы экономической модели в целом, однако все же имеют некоторые особенности. Итак, рассмотрим основные проблемы, стоящие перед банковской системой России, а также методы их устранения. 1. На данный момент серьезной проблемой является падение курса рубля на фоне обвала цен на нефть. На это повлияло множество факторов, среди которых: падение мировых индексов, усиление давления на Россию санкций и, конечно же, вспышка эпидемии коронавируса. 2. Невозможность граждан оплачивать кредиты в 2020 г. Из-за вспышки эпидемии у граждан наблюдается резкое сокращение доходов, вследствие чего они не в состоянии погашать долги по кредитам в обычном режиме. Банки, в свою очередь, не могут взыскивать штрафные санкции с заемщика за просрочку кредитных выплат. 3. Однако в российской банковской системе наблюдаются и более общие проблемы, которые существовали до событий начала 2020 г. Одной из них является достаточно высокий уровень конкуренции с другими банками, которые обладают значительной долей иностранного капитала и имеют прочное положение на рынке банковских услуг. Это позволяет им диктовать свои интересы, определяя различные изменения в функционировании банковской деятельности. Для устранения данной проблемы государству требуется ввести некоторые ограничения для иностранных банков, а также способствовать усовершенствованию российских банков. 4. Еще одна проблема российских банков напрямую связана с рисками. К банковским рискам относятся кредитные, которые приводят к упадку платежеспособности. Спад происходит из-за того, что зачастую заемщики оказываются не в состоянии справиться с высокой кредитной ставкой. Это приводит к изъятию средств в виде различного имущества, что, в свою очередь, тоже является проблемой. 5. Еще одна значительная проблема – краткосрочность финансовых ресурсов. Для ее решения следует сконцентрироваться на рефинансировании, а именно – уменьшении процентов по кредитам, выплачиваемым коммерческими банками. Учитывая все вышеперечисленное можно сделать вывод, что многие проблемы банков и в целом российской банковской системы возникают как вследствие наличия ошибок в управлении банковской деятельности и несовершенств российского законодательства, так и вследствие влияния внешних факторов, которые не всегда удается контролировать. Таким образом, исходя из вышеперечисленного, можно выделить следующие возможности усовершенствования российской банковской системы. 1. Снижение ставки центральным банком. На сегодняшний день она составляет 5,5%. Снижение даст возможность увеличить общедоступность кредитов как для физических, так и для юридических лиц. Это позволит стимулировать не только внутренний спрос, но и производство. В целом такое решение поспособствует оживлению кредитного рынка, благотворно скажется на модернизации национальной экономики. Иначе возможно увеличение уровня инфляции, минимизация спроса и активности в реальном секторе. Снижение ставки рефинансирования является нормальной практикой при наличии разного рода проблем в банковском секторе. 2. Увеличение капитализации. Мерами усовершенствования банковской системы в этом направлении могут быть, к примеру, освобождение от налогов части прибыли некоторых инвесторов, упрощение регулирования банковского капитала путем реформирования законодательства. 3. Объединение банковского сектора. Такое решение будет способствовать улучшению устойчивости данной системы, а также решению вопроса касательно финансового обеспечения отечественных производителей. В данном случае положительным образом повлиять на ситуацию может предоставление капитала крупным банковским учреждениям (не только государственным, но и частным). Это необходимо для приобретения неплатежеспособных банков. 4. Повышение технологичности и открытости банковской системы. Успешное функционирование российской банковской системы в условиях глобальной экономики предполагает высокую эффективность и прозрачность банковского сектора. Чтобы повысить конкурентоспособность и инвестиционную привлекательность российского банковского сектора необходимо совершенствовать имеющееся законодательство в области 3 регулирования технологий дистанционной работы с клиентами. Например, следует дать разрешение банковским учреждениям открывать новые счета без личного присутствия физических лиц. 5. Повышение качества услуг, предоставляемых банками. Предполагает внедрение в работу банковских учреждений стандартов качества, управления и контроля рисков. Кроме того, необходимо развивать систему управленческого учета банков и развивать систему корпоративного управления. 6. Расширение диапазона гарантий, предоставляемых государством. Является одним из важнейших способов укрепления национальной банковской системы. Государственные гарантии должны быть направлены на защиту не только компаний, но и граждан. Это повлияет на повышение внутреннего спроса, а также снижение отрицательных социальных последствий. 7. Разработка эффективной конкурентной стратегии. Стратегия развития должна учитывать позиционирование банка на рынке банковских услуг, а также его специализацию, имеющиеся ресурсы, внутренние и внешние резервы и охват деятельности. Таким образом, для обеспечения оптимального функционирования российской банковской системы необходимо оценивать экономическую ситуацию в России, а также влияние других стран на национальную экономику. Развитию российской банковской системы будут способствовать меры, направленные на ее модернизацию, а также реформирование и совершенствование законодательства в данной сфере. Выбранные направления позволят улучшить кредитную деятельность российских банков и будут способствовать развитию потенциала банковской системы в перспективе.ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банковская система является неотъемлемой частью экономики. Она развивается, трансформируется и адаптируется к той системе финансовых отношений, которая сложилась в стране. Практическая роль банковской системы определяется ее участием в управлении системой платежей и расчетов, инвестициях и кредитных операциях, позволяет банкам вместе с другими финансовыми посредниками аккумулировать сбережения всех субъектов рынка. В то же время эффективность осуществления инвестирования средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального и эффективного использования. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию и общую массу. Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т. д.). Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией развития банковской системы, цель которой – достижение доходности и ликвидности. Эффективность, стабильность и надежность работы коммерческих банков зависят от проводимой ими политики, связанной с привлечением и размещением денежных ресурсов. Банковская система России является двухуровневой. Все процессы финансового рынка регулируются центральным банком страны, который с помощью кредитно-денежной политики может оказывать влияние на деловую активность. Его деятельность регулируется Конституцией РФ, Гражданским Кодексом и федеральными законами. Центральный банк страны обладает правом эмиссии денег, так же он является основным кредитором банковской системы, устанавливает и контролирует ставку процента и норму резервов. На сегодняшний день банковская структура РФ представлена крупными банками, находящимися в государственной и частной собственности. В качестве одной из основных тенденций развития банковской системы, можно выделить существенное снижение количества кредитных организаций в экономике Российской Федерации. Кроме того, прослеживается сокращение обеспеченности населения большинства регионов государства банковским обслуживанием. Количество банков в России по состоянию на 01.01.2019 года составляет – 484, то есть за прошедший год их количество сократилось на 77. Если взять статистику за последние 10 лет, то их количество сократилось более чем на половину (на 01.01.2009 года – 1108 банков, на 01.01.2019 – 484). Сейчас коммерческие банки России успешно развиваются, не смотря на круг проблем, которые имеют место в настоящее время. Коммерческие банки достаточно быстро приспосабливаются к меняющимся условиям в кредитной системе. Но нельзя утверждать, что положение их, так сказать, безоблачно, особенно если учитывать будущие сложности, связанные с введением режима самоизоляции в РФ. С учетом того, что в последние годы банковская система развивается в условиях санкций, преодоления кризисных процессов в российской экономике и применения более жестких стандартов надзорного реагирования. Проведенное исследование позволило установить основные проблемы банковской системы РФ: падение курса рубля на фоне обвала цен на нефть, невозможность граждан оплачивать кредиты в 2020 г., высокий уровень конкуренции с другими банками, которые обладают значительной долей иностранного капитала и имеют прочное положение на рынке банковских услуг; банковские риски; краткосрочность финансовых ресурсов. На основании указанных проблем, были предложены направления, которые позволят улучшить кредитную деятельность российских банков и будут способствовать развитию потенциала банковской системы в перспективе.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.07.2021) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 13.07.2021) 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 11.06.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2021) 3. Банки и банковские операции : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 189 с. 4. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 422 с. 5. Банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник для академического бака-лавриата / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. — 2-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 368 с. 6. Кропин Ю. А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю. А. Кропин. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 397 с. 7. Ларина О. И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие для вузов / О. И. Ларина. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2020. — 234 с. 8. Организация деятельности центрального банка: учебное пособие / Е.Г. Азманова, Е.А. Анненкова, Е.А. Киреева, Г.Ж. Курдюмова, Ю.В. Морозова, М.В. Плотникова, Д.А. Шишкина; под ред. Е.А. Анненковой. – Саратов: Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2019. – 144 с. 9. Российская экономика в 2019 году. Тенденции и перспективы. (Вып. 41) / [В. Мау и др.; под науч. ред. д-ра экон. наук Кудрина А.Л., д-ра экон. наук Радыгина А.Д., д-ра экон. наук Синельникова-Мурылева С.Г.]; Ин-т Гайдара. – Москва: Изд-во Ин-та Гайдара, 2020. – 632 с. 10. Современная банковская система Российской Федерации : учебник для академического бакалавриата / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственные редакторы Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 290 с. 11. Тавасиев А. М. Банковское дело : учебник для вузов / А. М. Тавасиев. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 534 с. 12. Юзвович Л.И. Финансы и кредит : учеб. пособие / Л. И. Юзвович, Е.Г. Князева, Ю.В. Истомина ; под ред. проф. Л. И. Юзвович ; Мин-во науки и высшего образования РФ.— Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2019.— 280 с. 13. Банки с базовой и универсальной лицензией. Banki.ru. [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/wikibank/banki_s_bazovoy_i_universalnoy_litsenziey/ (дата обращения: 27.07.2021). 14. Банковский сектор в 2020 году. Исследования. Банки.ру [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/news/research/?id=10943188 (дата обращения: 26.07.2021). 15. Ликвидация кредитных организаций. Банк России. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/likvidbase/ (дата обращения: 27.07.2021). 16. Рэнкинг по совокупному кредитному портфелю. [Электронный ресурс]. URL: https://raexpert.ru (дата обращения: 28.07.2021). 17. Официальный сайт Центрального Банка РФ. [Электронный ресурс]. — URL: https://cbr.ru (дата обращения: 25.07.2021).
О сайте
Ссылка на первоисточник:
http://www.vniia-pr.ru/
Поделитесь в соцсетях: