Помощь с практическим заданием по дисциплине «Страхование», ЮУрГУ

Раздел 1 Страхование транспортных средств I.1 Практикум Задача 1 Цена автомобиля марки «Ока» 50 тыс. руб., который застрахован на 40 тыс. руб. сроком на один год. Ставка страхового тарифа 5% от страховой суммы. В договоре присутствует пункт о франшизе, она безусловная и составляет 10% от величины убытка. В соответствии с этим пунктом в договоре предусмотрена скидка к тарифу 3%. Расходы автомобилиста составили 1,2 тыс. руб. Стоимость материалов по ремонту 8 тыс. руб. Оплата ремонта 5 тыс. руб. Стоимость двигателя 15 тыс. руб. (подлежит замене) новый двигатель 20 тыс. руб. В договоре страхования пункт о дополнительных затратах отсутствует. Определить фактическую величину страховой премии, величину убытка, размер страхового возмещения. Задача 2 Договор страхования заключен сроком на 1 год. На день заключения договора страховая стоимость транспортного средства ГАЗ 3110 равна его действительной (продажной) стоимости и составляет 160000 руб. По соглашению сторон договора страховая сумма установлена в размере страховой стоимости, то есть равна 160000 руб. За два месяца до окончания договора происходит страховой случай — повреждение автотранспорта вследствие дорожно-транспортного происшествия. До дня наступления страхового случая автотранспортное средство регулярно эксплуатировалось, т.е. подвергалось износу (износ составил 1% в месяц). Стоимость восстановительного ремонта поврежденного автотранспорта определена в размере 56000 рублей. 1. Определить износ автотранспортного средства в снижении действитель-ной стоимости? 2. Определить какую сумму страхового возмещения получит владелец (страхователь) транспортного средства? Задача 3 Стоимость автомобиля (С) установлена в 100000 руб. Транспортное средство за-страхованное его владельцем от «повреждения в результате ДТП» по договору страхования на страховую сумму (S) = 50000 руб. Срок действия каждого договора страхования 1 год. Страховой тариф (Т) = 7% от страховой суммы. После истечения 7 месяцев с момента заключения договора страхования в результате ДТП автомобилю причинен ущерб в размере (У) = 60000 руб. Какую сумму страхового возмещения получит страхователь? Задача 4 Транспортное средство застраховано на случай похищения (угона) сроком на 1 год. Стоимость транспортного средства (страховая сумма) равна 180000 руб. Страховой платеж составляет 6,1% от стоимости транспортного средства или 10980 руб. Определить какую сумму получит страхователь при наступлении страхового слу-чая? Задача 5 Страхователь страхует автомобиль ГАЗ 31105 130 л.с. Цена нового автомобиля 202000 руб. (цена сопоставляется с прейскурантом). Страховой тариф (Тр) для транспортного средства в г.Златоусте – 0,9. Рассчитать сумму страховой премии при 2-х предлагаемых условиях: а) автомобиль сгорел; б) налетел на фонарный столб РАЗДЕЛ 2 ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ 2.1 Практикум Задача 1 Предприятие заключило договор страхования своего имущества (основных средств предприятия и оборотных средств), договор также покрывает убытки от вынужденного простоя предприятия, вызванного страховым случаем. При страховании убытков предприятия связанных с вынужденным простоем, период ответственности страховой организации составляет три дня. Страховая организация компенсирует убытки предприятия в виде не полученной чистой прибыли, причем в первый день простоя предприятия компенсируется 100% среднедневной чистой прибыли, во второй и третий дни вынужденного простоя соответственно 50% и 25%. Договор страхования предусматривает также выплату страхового возмеще-ния при утрате имущества предприятия или его повреждения в результате стихий-ного бедствия, пожара и кражи (полный пакет рисков). При страховании по всему пакету рисков, предусмотренных в договоре, предоставляется скидка – 20% от суммы страхового платежа. При страховании использована система «пропорционального страхового обеспечения». Применяется условная франшиза в размере 2% от страховой суммы по рискам «пожар» и «стихийное бедствие» и безусловная франшиза 2000 тыс. руб. по риску «кража». Определить: 1. страховую стоимость имущества предприятия; 2. страховую сумму при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи; 3. страховую сумму при страховании риска вынужденного простоя предприятия; 4. страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков; 5. сумму страхового платежа; 6. сумму страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая. Балансовая стоимость основных средств предпри-ятия (тыс. руб.) 14 000 Износ основных средств предприятия (%) 25 Стоимость оборотных средств (тыс. руб.) 45 000 Чистая среднедневная прибыль (тыс. руб.) 110,0 Тариф по страхованию от стихийного бедствия (%) 0,3 Тариф по страхованию от пожара (%) 0,9 Тариф по страхованию от кражи (%) 1,5 Тариф по страхованию вынужденного простоя предприятия (%) 0,2 Сумма ущерба (тыс. руб.) 16 000 Страховой случай П Страховое обеспечение (%) 65 Обозначения: К – кража, СБ – Стихийное бедствие, П – пожар. Задача 2 В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого составляет 15% стоимости зда-ния. Цех возведен 6 лет назад, балансовая стоимость – 50 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекались техника и люди. Стоимость затрат составила 210 тыс. руб. Действующая норма амортизации – 2,2%. Определите ущерб завода, нанесенный страховым случаем. Задача 3 Страховая стоимость имущества – 10 млн. руб., страховая сумма – 8 млн. руб, ущерб – 6 млн. руб. Страховое возмещение составит: млн. руб. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается. При страховании по системе предельной ответственности величина страхо-вого возмещения определяется как разница между заранее установленным преде-лом и достигнутым уровнем дохода. Задача 4 Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности. Исходные данные: Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 21 ц с га. Пло-щадь посева – 200 га. Из-за происшедшего страхового случая (ливней) урожай пшеницы составил 10 ц с га. Прогнозируемая рыночная цена за 1 ц пшеницы – 235 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика – 70% от причиненного ущерба. Задача 5 Страховая стоимость – 100 тыс. руб., страховая сумма – 60 тыс. руб., условная франшиза – 1 тыс. руб. Ущерб составит: а) 900 руб.; б) 1,2 тыс. руб. Задача 6 Пожаром 20 июня в «Джинсовый бутик женской и мужской одежды» повреждены товары. На 1 июня в магазине имелось товара на 35 000 тыс. руб. С 1 по 20 июня поступило товаров на 2 800 тыс. руб., сдано в банк выручки 3 200 тыс. руб., сумма несданной выручки – 600тыс. руб., естественная убыль составила 12 тыс. руб. После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 20 362 тыс. руб. Издержки обращения – 10%, торговая надбавка – 25%. Расходы по спасанию и приведению товаров в порядок составили 86 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70: от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения. Задача 7 Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности. Исходные данные: Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 26 ц с га. Пло-щадь посева – 100 га. Из-за происшедшего страхового случая (ливней) погиб весь урожай пшеницы. Рыночная цена за 1 ц пшеницы – 180 руб. Ответственность страховщика – 70% от причиненного убытка. Задача 8 Общая сумма кредита по кредитному договору – 2 млн. руб., выданного под 18% годовых сроком на 8 месяцев. Страховой тариф – 2,5% от страховой суммы. Предел ответственности страховщика – 90%. Заемщик не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту. Определите сумму страхового платежа, ущерб и страховое возмещение. Задача 9 Имущество предприятия стоимостью 12 млн. руб. застраховано на один год у двух страховщиков: у страховщика №1 на страховую сумму 8 млн. руб., у стра-ховщика №2 – на 6 млн. руб. (двойное страхование). Ущерб по страховому случаю – 9,5 млн. руб. Определите, в каком размере возместит ущерб страхователю каждая страхо-вая компания. Задача 10 По договору страхования имущества Кофе-бара предусмотрена условная франшиза в размере 5 тыс. руб. Фактически ущерб составил: а) 4900 руб.; б) 5500 руб. Определите, в каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях. Задача 11 Плата за страхование имущества предприятия бытовых услуг, действитель-ная стоимость которого на момент заключения договора страхования равнялась 25 млн. руб., составила 500 тыс. руб. при страховом тарифе 2,5%. Ущерб в результате страхового случая составил 18 млн. руб. Определите размер страхового возмещения при пропорциональной системе страховой ответственности, если в договоре установлена безусловная франшиза 50 тыс. руб. Задача 12 Стоимость имущества Фитнес-центра составляет 60 млн. руб., страховая сумма – 50 млн. руб. Ущерб при наступлении страхового случая составил 45 млн. руб. Исчислите страховое возмещение по системе первого риска и по системе пропорциональной ответственности. Задача 13 Пожаром 15 августа в ТРК повреждены товары. На 1 августа в ТРК имелось товара на 56 000 тыс. руб. С 1 по 15 августа поступило товаров на 38 000 тыс. руб., сдано в банк выручки 42 000 тыс. руб., сумма несданной выручки – 800 тыс. руб., естественная убыль составила 24 тыс. руб. После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 20 398 тыс. руб. Издержки обращения – 8%, торговая надбавка – 25%. Затраты по спасанию и на приведение товаров в порядок составили 40 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения. Задача 14 ООО компания «Ангстрем» застраховала свое имущество на 1 год на сумму 25 млн. руб. (фактическая стоимость имущества – 30 млн. руб.). Ставка страхового тарифа – 3,6%. Безусловная франшиза – 80 тыс. руб. Фактический ущерб при наступлении страхового случая составил 9 000 тыс. руб. Рассчитайте: 1) размер страхового платежа; 2) страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска. Задача 15 Универсам имеет договор добровольного страхования, в котором оговоре, что склады, а также товары в них застрахованы в размере 90% с безусловной франшизой 100 тыс. руб. В результате пожара на одном из складов были повреждены само здание склада и часть находившихся в нем товаров. Затраты на восстановление склада по смете составляют 1 870 тыс. руб., ущерб от гибели и повреждения товаров – 654 тыс. руб. Кроме того, расходы по спасанию застрахованного имущества и приведению его остатков в порядок после пожара составили 120 тыс. руб. За составление сметы страхователь заплатил 14 500 руб. Определите страховое возмещение универсаму. Задача 16 Вычислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по сис-теме предельной ответственности. Исходные данные: Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 25 ц с га. Пло-щадь посева – 150 га. Из-за происшедшего страхового случая (ливня) погиб весь урожай пшеницы. Рыночная цена за 1 ц пшеницы – 250 руб., исходя из которой определены страховая стоимость и страховая сумма. Ответственность страховщика – 70% от причиненного убытка. Задача 17 В хозяйстве посеяно 300 га озимой пшеницы на зерно, которую повредили морозы. Весной 120 га пересеяны ячменем на зерно. С оставшейся площади 180 га зерна получено 2574 ц пшеницы, ярового ячменя – 1836 ц. Средняя стоимость затрат на пересев ячменя – 1080 руб. на 1 га. При заключении договора страхования страховая стоимость определена исходя из средней урожайности пшеницы 27 ц с га и прогнозируемой ее ценой за 1 ц – 230 руб. Урожай был застрахован на 70%. Фактическая цена 1 ц ярового ячменя – 180 руб. Определите сумму ущерба страхователя и размер страхового возмещения. Задача 18 ОАО добровольно застраховало урожай яблоневого сада и многолетние на-саждения на 70%. Яблоневый сад на площади 30 га в зимний период полностью вымерз, в результате чего в июне текущего года был раскорчеван. На момент рас-корчевки плодоносящий возраст сада – 10 лет, норма амортизационный отчислений – 4% в год. Средняя урожайность с 1 га за последние 5 лет составляла 8 ц. Прогнозируемая цена яблок, принятая при определении стра-ховой стоимости, — 5 руб. за 1 кг. После раскорчевки были оприходованы дрова 200 м3 по цене 35 руб. за м3. Балансовая стоимость вымерзшего сада – 804 тыс. руб. Определите размер ущерба и страховое возмещение за погибший яблоневый сад. Задача 19 В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля – 1200 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования – 20%. Стоимость уцелевших деталей составила – 150 тыс. руб. На приведение их в порядок израсходовано 12 тыс. руб. Вычислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на полную стоимость. Задача 20 В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Его действительная первоначальная стоимость – 2000 тыс. руб., износ на момент заключения договора страхования – 10%. Стоимость пригодных деталей после страхового случая составила 150 тыс. руб. (с учетом износа- 135 тыс. руб.). На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 25 тыс. руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза 20 тыс. руб. Вычислите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на 70% от действительной стоимости. Задача 21 Вычислите сумму страховых платежей по каждому заемщику при добро-вольном страховании риска непогашения кредита и сумму страховых выплат страховщиком банку по второму заемщику, который не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту. Исходные данные: Первый заемщик взял кредит в сумме 1300 тыс. руб. на год. Проценты за кредит – 20% годовых. Установленная тарифная ставка – 3,5%. Учитывая устойчивое финансовое положение заемщика, принято решение страховщиком о применении понижающего коэффициента 0,8. Второй заемщик взял кредит в сумме 800 тыс. руб. на 7 месяцев. Проценты за кредит – 22% годовых. Тарифная ставка – 2,4%. Предел ответственности страховщика – 70%. Задача 22 Вычислите сумму страховых платежей по каждому заемщику при добро-вольном страховании риска непогашения кредита, сумму убытков и страховых выплат страховщиком банку по второму заемщику, который не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту. Исходные данные: Первый заемщик взял кредит в сумме 3 млн. руб. на 1,5 года. Проценты за кредит – 16% годовых. Тарифная ставка – 3,5%. Второй заемщик взял кредит в сумме 2 млн. руб. на 6 месяцев. Проценты за кредит – 24% годовых. Тарифная ставка – 2,3%. Предел ответственности страховщика – 85%. Задача 23 Имущество хлебопекарни стоимостью 10 млн. руб. было застраховано на один год у двух страховщиков: у страховщика №1 – на страховую сумму 6,8 млн. руб., у страховщика №2 – на 5,2 млн. руб. (двойное страхование). В результате страхового случая, предусмотренного договором страхования, имущество погибло. Определите, в каком размере каждый страховщик выплатит страховое воз-мещение страхователю. Задача 24 Подсобное хозяйство Металлургического комбината содержит 10 свинома-ток, которые застрахованы в страховой компании. Страховая сумма определена исходя из 5000 руб. за каждую свиноматку. Договор заключен на полную стоимость животных, страховой тариф – 4,5% от страховой суммы, платежи внесены в срок, но не в полном объеме, а в размере 35% исчисленной страховой премии. В результате инфекционной болезни погибло 4 свиноматки. На гибель животных составили страховой акт с участием представителей хозяйства и работника ветстанции района. Определите ущерб страхователя и величину страхового возмещения. Вопросы для контроля 1. Почему в имущественном страховании практикуются, в основном, краткосрочные договоры? 2. Франшиза – это атрибут имущественного страхования или страхования жизни или страхования дополнительной пенсии? 3. Почему в имущественном страховании возникает проблема оценки закона распределения величины реального ущерба? 4. Почему в имущественном страховании возникает проблема определения величины реального ущерба? 5. В чем состоит проблема работы с новым риском? 6. Почему в имущественном страховании повышается роль дисперсии риска (по сравнению со страхованием жизни)? РАЗДЕЛ III. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ 3.1. Практикум Задача 1 Организация в 2017 г. начислила страховые взносы на страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в сумме – 10 000,00 руб. Работнику предприятия были выделены средства на оплату протезно — ор-топедической помощи в сумме 1920,00 руб. Могло ли предприятие выдать средства для оплаты на ремонт протеза работнику? Какую сумму предприятию нужно перечислить в Фонд социального страхо-вания? Задача 2 Застрахованный ребенок 5 лет. Программа к «Совершеннолетию» на 150 000 рублей. Сумма страхования – 150 000 рублей. Оплата в течение 12 лет ежемесячно. Оплата включает в себя сумму страховки + страхование от несчастного случая, т.е. в случае несчастья с застрахованным – страховая компания обязуется оплачивать больничный лист. Определить сумму страховой премии, сумму дополнительного дохода и сумму ежемесячного взноса. Задача 3 Женщина 30 лет в 2018 году приобрела полис «Страхование жизни». Про-грамма полиса «Инвест+» рассчитана на 5 лет. Сумма взноса 30000 рублей, адми-нистративные расходы составляют 300 рублей в год. В программе «Инвест+» рассмотрены следующие пункты: — страховая защита от несчастного случая; — накопление. Определить какую сумму получит женщина через 5 лет? Какова страховая защита от несчастного случая? Задача 4 Гражданин заключил со страховой компанией договор добровольного стра-хования жизни сроком на 1 год. Сумма страховых взносов, внесенных граждани-ном, составила 100 000 рублей. Ставка рефинансирования ЦБ РФ на день заключения договора и уплаты первого страхового взноса составила 25%. Определить: какая сумма будет выплачена гражданину согласно договора (с учетом налога на доходы гражданина). Задача 5 Страхователь заключил договор страхования жизни от несчастного случая, сроком на 10 лет. Страховая сумма 50 000 рублей. Среднегодовая норма доходности 7%. Определить ежемесячные взносы страхователя, сумму страхового вознаграждения по истечению 10 лет, страховую нетто-премию? Задача 6 Бабушка застраховала своего внука в 2017 г. по программе «Children» — от 2 до 16 лет. Сумма годового взноса составила 15 000 руб. На тот момент внуку ис-полнилось 3 года. Какую сумму получит застрахованный в 16 лет? Инвестиционный доход в 2017 г. составил 15%. А индекс инфляции – 11%. Задача 7 Александрова Л.С. застраховала своего сына в компании AIG Life Она при-обрела программу «Юниор+» (финансовые накопления и от несчастного случая) на срок от 8 лет до 18 лет. Сумма годового взноса 20 000 рублей. Произошел несчастный случай, в результате автомобильной катастрофы, с летальным исходом застрахованного в возрасте 13 лет. Какую сумму получит выгодоприобретатель в лице матери (Александровой Л.С.)? Задача 8 Родители застраховали ребенка в 2015 г. по программе «Юниор» — от 2 до 18 лет. На тот момент времени ребенку исполнилось 4 года. Сумма годового взноса составила 25 000 рублей. Инвестиционный доход в 2015 г. составил 13,7%. А индекс инфляции – 12,5%. Какую сумму получит застрахованный в 18 лет? Задача 9 Женщина 35 лет приобрела полис «Универсального страхования жизни». Срок действия страхового полиса с 18 октября 2015 г. Период действия полиса 15 лет. Страховые риски: 1. Смерть по любой причине а) смерть в результате несчастного случая б) смерть в результате иных причин 2. Дожитие застрахованного до 18 октября 2030 года 3. Установление инвалидности Застрахованному в соответствии с п.4.2.3. «Основных условий универсального страхования жизни». Ежегодный страховой взнос $ 300. Период оплаты страховых взносов: в те-чение 10 лет не позднее 18 октября каждого года, без дополнительного уведомления со стороны Страховщика. Порядок уплаты страховых взносов: в течение 10 лет. Определить: 1. Какую страховую сумму получит женщина по дожитию? 2. Какую страховую сумму получат выгодоприобретатели в случае смерти по иным причинам на 5 году страхования? 3. Какую страховую сумму получат выгодоприобретатели в случае по риску в результате несчастного случая на 13 году страхования? 4. Какая выкупная сумма на 7 году страхования? Задача 10 Жена застраховала своего мужа от несчастных случаев в компании «AIG Life» по программе «Инвест+» на срок 20 лет. Сумма ежегодного страхового взноса составляет 30 000 рублей. Через 8 лет муж ее умер от несчастного случая. Какую сумму получит выгодоприобретатель, т.е. в данном случае его жена? Задача 11 Застрахованный – директор фирмы, увлекается горными лыжами. Срок дей-ствия договора – 3 месяца. Страховая сумма – 100 000 рублей. За прошедший год был один страховой случай. Определить страховую премию. Задача 12 Страхователь застраховался от несчастных случаев и болезни на 5 лет на сумму 120 000 рублей. Через год он был госпитализирован в больницу на 36 дней, где ему была сделана операция. Через четыре года после заключения договора страхователь умер. Индексация за 4 года составила 2 880 рублей. Определить какую сумму получит выгодоприобретатель? Задача 13 Иванов С.И. застраховался в страховой компании ЮЖУРАЛ-АСКО от не-счастного случая на 1 год с 24.02.2015 г. по 23.02.2016 г. по льготному страхова-нию «8 Марта» на 10 000 рублей, со страховым тарифом 1,2% (страховая премия составила 120 рублей). В июне 2015 г. Иванов С.И. при несчастном случае потерял ногу (имеется б/лист), согласно заключению Первичного Бюро МСЭ, ему дали вторую группу инвалидности. Рассчитать страховую выплату, полученную Ивановым С.И. в случае посто-янной утраты трудоспособности? РАЗДЕЛ IV. СТРАХОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ 4.1 Практикум Задача 1 Общая сумма прибыли предприятия – 500 тыс. руб. Ставка налога на при-быль – 20%. Сумма обязательных твердых расходов и платежей из чистой прибыли, не зависящих от величины последней, — 200 тыс. руб. 1. Рассчитать финансовый леверидж. 2. Найти возможные способы снижения финансового левериджа. Задача 2 Предприятие имеет убыток 300 тыс. руб. Сумма обязательных расходов и платежей, осуществляемых за счет чистой прибыли – 150 тыс. руб. 1. Рассчитать финансовый леверидж. 2. Рассчитать изменение убытка, включающего обязательные платежи за счет чистой прибыли, при увеличении общей суммы убытка до 600 тыс. руб. 3. В следующем периоде предполагается, что у предприятия будет чистая прибыль в сумме 500 тыс. руб. Определить динамику чистой прибыли за вычетом обязательных платежей из нее (последние сохраняются в указанной сумме). Задача 3 Операционный леверидж, связанный с изменением цен, составляет на пред-приятии 21,5 раз; связанный с применением натурального объема продаж – 15,3 раз. Предлагается снижение цен на 7% при возможном увеличении объема продаж. 1. На сколько процентов уменьшится прибыль или увеличится убыток от реализации при: а) росте натурального объема продаж на 5%; б) росте натурального объема продаж на 8%; в) снижении натурального объема продаж на 4%. 2. Определить, какое увеличение натурального объема продаж позволит компенсировать потерю прибыли от снижения цен на 7%. 3. Какой уровень операционного левериджа, связанного с изменением нату-рального объема продаж (ЛЗ), позволил бы предприятию: а) в случае 1а потерять не более 50% прибыли; б) в случае 1б потерять не более 20% прибыли; в) в случае 1в, потерять прибыль, не допустить убытка. Задача 4 Операционный леверидж, связанный с изменением цен (Л2), равен 12, свя-занный с изменением натурального объема продаж (Л3) – 8. В следующем периоде предполагается повышение цен на 4% при одновременном увеличении натурального объема продаж на 2%. Таким образом, прибыль от реализации должна увеличиться на 64,96%: 12 х 4 х 1,02 + 8 х 2 = 64,96%. Однако при планировании прибыли следующего периода с учетом других воздействующих на нее факторов оказывается, что прирост цен составит всего 3% по отношению к базисной величине. 1. Необходимо определить, каким должно быть увеличение натурального объема реализации, чтобы сохранить прирост прибыли 64,96%. 2. Определить, каков должен быть прирост цен, чтобы обеспечить необхо-димое увеличение прибыли без изменения натурального объема реализации. 3. Рассчитать, на сколько процентов можно уменьшить натуральный объем реализации при 10-процентном росте цен. 4. Определить, на сколько процентов можно снизить цены, если необходимо увеличить натуральный объем продаж на 13%. Тесты 1. Финансовый леверидж может быть ниже 1, если предприятие: а) имеет убыток от реализации; б) имеет убыток от финансово-хозяйственной деятельности; в) имеет балансовый убыток. 2. Операционный леверидж позволяет определить: а) затраты на реализованную продукцию; б) выручку от реализации; в) изменение прибыли от реализации в результате изменения цен и объема продаж. 3. При наличии убытка от реализации рост натурального объема продаж без изменения цен: а) увеличивает убыток; б) уменьшает убыток; в) не влияет на убыток. 4. Уровень риска потери прибыли больше, если: а) снижается натуральный объем продаж и одновременно снижаются цены; б) растет натуральный объем продаж и одновременно снижаются цены; в) снижаются цены и натуральный объем продаж. 5. При операционном леверидже в результате снижения цен, равном 10, вместо прибыли от реализации возникает убыток, если цены снижаются на: а) 8%; б) 15%; в) 10%. 6. Доля переменных затрат в выручке от реализации в базисном периоде на предприятии А – 50%, на предприятии Б – 60%. В следующем периоде на обоих предприятиях предполагается снижение натурального объема реализации на 15% при сохранении базисных цен. Финансовые результаты от реализации ухудшатся: а) одинаково на обоих предприятиях; б) в большей степени на предприятии А; в) в большей степени на предприятии Б. 7. Высокий уровень операционного левериджа обеспечивает улучшение фи-нансовых результатов от реализации при: а) снижении выручки от реализации; б) неизменности выручки от реализации; в) росте выручки от реализации. 8. Операционный леверидж тем выше, чем выше: а) выручка от реализации; б) прибыль от реализации; в) переменные затраты. 9 При финансовом леверидже ниже 1 операционный леверидж: а) ниже 1; б) выше 1; в) не зависит от уровня финансового левериджа. 10. Показатель финансового левериджа определяет: а) соотношение балансовой и чистой прибыли; б) долю обязательных твердых платежей в составе чистой прибыли; в) соотношению чистой прибыли с ее суммой, уменьшенной на величину обязательных твердых платежей. 11. Финансовый леверидж имеет практическое значение для: а) анализа балансовой прибыли; б) планирования выручки от реализации; в) определение максимально возможной суммы обязательных твердых пла-тежей за счет чистой прибыли. 12 Низкий уровень финансового левериджа благоприятен для финансового состояния предприятия в случае: а) роста переменных затрат; б) снижении ставки налога на прибыль; в) повышении ставки налога на прибыль. 13. Может ли операционный леверидж быть отрицательной величиной: а) да; б) нет. 14. Может ли финансовый леверидж быть ниже 1, если финансовый резуль-тат предприятия – положительный: а) да; б) нет. 15. Финансовый леверидж равен 1, если: а) обязательные платежи за счет чистой прибыли отсутствуют; б) предприятие освобождено от налога на прибыль; в) обязательные платежи из чистой прибыли превышают чистую прибыль. РАЗДЕЛ V СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 5.1 Практикум Задача 1 Известно, что 20% водителей  новички, для которых вероятность попасть в аварию в течение года равна 0,2. Для 30% водителей со средним стажем безава-рийной езды эта вероятность равна 0,15. Опытные водители (их 40%) попадают в аварию с вероятностью 0,12, а 10% «асов»  с вероятностью 0,05. Проанализировать ситуацию Задача 2 В договоре страхования профессиональной ответственности нотариуса пре-дусмотрена страховая сумма 50 тыс. руб., условная франшиза – 5 тыс. руб. в ре-зультате упущения, совершенного при исполнении служебных обязанностей, нанесен ущерб клиенту в размере 45 тыс. руб. Кроме того, расходы, произведенные предъявителем претензии составили 2 тыс. руб., расходы, произведенные нотариусом без согласия страховщика, — 0,6 тыс. руб. Определить страховое возмещение, выплаченное страховщиком клиенту нотариуса. Задача 3 В результате крушения самолета погибли 64 пассажира, 6 членов экипажа, утрачено 496 кг. багажа и вещи, находящиеся при пассажирах. Определить сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если члены экипажа, пассажиры, багаж и вещи, находящиеся при пассажирах, застрахованы перевозчиком по минимуму. Задача 4 Пищекомбинат, получив кредит в банке в сумме 1,5 млн. руб. под 24% годовых на 8 месяцев, застраховал свою ответственность перед банком у страховщика. Предел ответственности страховщика – 60%, тарифная ставка 2,5%. Определить страховую сумму и страховой взнос. Задача 5 Определить страховой взнос транспортной организации на год при страховании гражданской ответственности водителей транспортных средств. Стаж водителей: до одного года – 10 чел., от одного года до пяти лет – 2 чел., от пяти до десяти лет – 3 чел., свыше десяти лет – 5 чел. Страховая сумма гражданской ответственности на каждого водителя составит 100 тыс. руб. Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя следующие (в % от страховой суммы): до 1 года – 5,6%, от 1 до 5 лет – 3,4%, от 5 лет до 10 лет – 2,8%, свыше 10 лет – 2,2%. Задача 6 Рассчитайте страховой взнос Пищекомбината «СоюзПром» на год при страховании ответственности водителей автотранспортных средств с учетом того, что на пищекомбинате работают водители со стажем: до 1 года – 10 человек, от 1 года до 5 лет – 4 человека. Страховая сумма на каждого водителя — 80 тыс. руб., страховые тарифы для водителей со стажем до 1 года – 5,4%, от 1 года до 5 лет – 3,2%. Задача 7 В результате ДТП нанесен вред нескольким пешеходам: первому – на сумму 45 тыс. руб., второму – на сумму 25 тыс. руб., третьему – на сумму 15 тыс. руб. В договоре добровольного страхования ответственности предусмотрен лимит ответственности страховщика на один страховой случай в сумме 60 тыс. руб. Определите, какую сумму выплатит страховщик каждому потерпевшему. Задача 8 При добровольном страховании условиями договора гражданской ответст-венности владельца автомашины предусмотрен лимит ответственности на один страховой случай – 100 тыс. руб. и лимит ответственности на весь срок договора – 200 тыс. руб. В период действия договора произошло три страховых случая: ущерб по первому составил 80 тыс. руб., по второму – 120 тыс. руб., по третьему – 50 тыс. руб. Определите страховые возмещения, выплаченные страховщиком по каждому страховому случаю. Задача 9 В договоре страхования профессиональной ответственности нотариуса пре-дусмотрена страховая сумма 200 тыс. руб., безусловная франшиза – 5 тыс. руб. В результате страхового случая (упущения нотариуса при исполнении служебных обязанностей) нанесен ущерб клиенту в размере 169 тыс. руб. Кроме того, расходы, произведенные предъявителем претензии, составили 2,1 тыс. руб., расходы, произведенные нотариусом с согласия страховщика, — 1,5 тыс. руб. Определите страховое возмещение, выплаченное страховщиком пострадав-шему третьему лицу. Задача 10 В договоре страхования профессиональной ответственности нотариуса пре-дусмотрена страховая сумма 100 тыс. руб., условная франшиза – 5 тыс. руб. В ре-зультате страхового случая (упущения нотариуса при исполнении служебных обя-занностей) нанесен ущерб клиенту в размере 86 тыс. руб. Расходы, произведенные предъявителем претензии, составили 1,8 тыс. руб., расходы, произведенные нотариусом без согласия страховщика, — 0,6 тыс. руб. Определите страховое возмещение, выплаченное страховщиком пострадав-шему третьему лицу. Задача 11 В результате крушения самолета погибли 8 членов экипажа, 47 пассажиров, утрачены 530 кг багажа и вещи, находящиеся при пассажирах. Определите сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если пассажиры, багаж и вещи, находящиеся при пассажирах, застрахованы по минимуму. Задача 12 В результате крушения самолета погибли 6 членов экипажа, 63 пассажира, утрачены 1026 кг багажа и вещи, находящиеся при пассажирах. Определите сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если в договоре страхования предусмотрены лимиты ответственности страховщика: а) за вред, причиненный жизни и здоровью пассажиров, — в размере 1200 ус-тановленных законодательством МРОТ; б) за вред, причиненный багажу, — в размере 2,5 МРОТ за 1 кг багажа; в) за вещи, находящиеся при пассажирах, — в размере 12 МРОТ. Задача 13 Автотранспортным предприятием взят кредит на сумму 1900 тыс. руб. на год. Годовая ставка за пользование кредитом – 18%. Тарифная ставка – 3,5% к страховой сумме. Предел ответственности страховщика – 70%. Рассчитайте сумму страховых платежей по добровольному страхованию от-ветственности заемщика за непогашение кредита. Задача 14 Предприятием «Автомойка» взят кредит на сумму 2500 тыс. руб. на 6 меся-цев. Годовая ставка за пользование кредитом – 20%, тарифная ставка – 2,3%. Предел ответственности страховщика – 90%. Рассчитайте величину страхового платежа по добровольному страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита. РАЗДЕЛ VI ФОРМИРОВАНИЕ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ 6.1 Практикум Задача 1 Величина резерва по страхованию жизни на 1 января – 600 тыс. руб. В течение 1 квартала страховщик собрал 400 тыс. руб. и выплатил страховое обеспечение 300 тыс. руб. Доля нетто-ставки в тарифе – 93%. Годовая норма доходности, использованная при расчета тарифной ставки, — 5%. Определите величину резерва по страхованию жизни на 1 апреля. Задача 2 Страховой компанией заключен договор страхования имущества потреби-тельского общества на период с 1 февраля по 31 августа. Страховая сумма 3600 тыс. руб., страховой тариф – 2%. Вознаграждение агенту за заключение договора – 10%, отчисления в резерв предупредительных мероприятий – 2%. Рассчитайте величину незаработанной премии на 1 июля по данному договору методом «pro rata temporis». Задача 3 Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 3, заключенных сроком на 1 год в прошедшем году (тыс. руб.): в феврале – 180, в июле – 270, в ноябре – 490. Определите резерв незаработанной премии на 1 января методом «1/24». Задача 4 Определите резерв незаработанной премии на 1 октября по двум договорам методом «pro rata temporis». Срок действия договора страхования имущества по-требительского общества – с 1 февраля по 1 декабря текущего года, страховая премия по данному договору составила 220 тыс. руб. Срок действия договора добровольного страхования финансового риска непогашения кредита – с 1 июня по 1 ноября. Страховая премия по данному договору страхования составила 12 тыс. руб. Вознаграждение, выплаченное за заключение первого договора, — 6,8 тыс. руб., второго – 0,4 тыс. руб. Отчисления на финансирование предупредительных мероприятий по первому договору – 3,5 тыс. руб., по второму – 0,6 тыс. руб. Задача 5 Определите резерв заявленных, но неурегулированных убытков на отчетную дату, если известно, что сумма заявленных за отчетный период убытков – 450 тыс. руб. Величина страховых выплат – 430 тыс. руб. Неурегулированные претензии за периоды, предшествующие отчетному, — 70 тыс. руб. Задача 6 Страховой компанией заключен договор страхования имущества райпо на период с 1 марта по 31 июля текущего года. Страховой взнос – 50 тыс. руб. Комиссионное вознаграждение – 10%, отчисления в резерв предупредительных мероприятий – 3%. Определите величину незаработанной премии на 1 июля по данному договору методом «pro rata temporis». Задача 7 Определите резерв незаработанной премии на 1 июля по двум договорам методом «pro rata temporis». Срок действия договора страхования средств водного транспорта – с 10 февраля по 10 ноября текущего года; страховая премия по данному договору составила 50 тыс. руб. Срок действия договора страхования грузов – с 1 марта по 1 декабря текущего года; страховая премия по данному договору составила 80 тыс. руб. Вознаграждение, выплаченное за заключение первого договора, — 5 тыс. руб., второго – 8 тыс. руб. Отчисления на финансирование предупредительных мероприятий по каждому договору – 2,5 тыс. руб. Задача 8 Определите величину резерва по страхованию жизни на 1 июля, если известно, что на 1 апреля величина этого резерва составила 1200 тыс. руб., в течение второго квартала страховщиком было собрано 800 тыс. руб., а выплачен-ное страховое обеспечение – 600 тыс. руб. Доля нетто-ставки в тарифе – 91%. Годовая норма доходности, использованная при расчете тарифной ставки, — 6%. Задача 9 Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 8, заключенных сроком на 1 год в прошедшем году (тыс. руб.): в марте – 200, в августе – 290, в октябре – 320. Определите резерв незаработанной премии на 1 января методом «1/24». Задача 10 Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 9, заключенных сроком на 1 год, составила по кварталам прошедшего года (тыс. руб.): в первом – 260, во втором – 320, в третьем – 480, в четвертом – 380. Определите резерв незаработанной премии на 1 января методом «1/8». Задача 11 Сумма заявленных в связи со страховыми случаями претензий за отчетный период составила 1800 тыс. руб. Величина страховых выплат – 1850 тыс. руб. Неурегулированных претензий за периоды, предшествующие отчетному, — 120 тыс. руб. Определите резерв заявленных, но неурегулированных убытков на отчетную дату. Задача 12 Страховой компанией 1 августа заключен договор страхования имущества на срок до 1 мая следующего года. Страховая брутто-премия – 120 тыс. руб. Вознаграждение агенту за заключение договора страхования – 7%, отчисления в резерв предупредительных мероприятий – 3%. Определите незаработанную премию на 1 января по данному договору стра-хования. Задача 13 Базовая страховая премия по подгруппам договоров, относящихся к учетной группе 8 (страхование грузов) заключенных сроком на 1 год, составила по кварталам прошедшего года (тыс. руб.): в первом – 80, во втором – 120, в третьем – 210, в четвертом – 180. Определите РНП на 1 января методом «1/8». Задача 14 Мужчина в возрасте 35 лет приобретает полис страхования жизни сроком на 30 лет с номинальной суммой 50 000д.е.Одинаковые премии уплачиваются в начале каждого года в течение следующих 20 лет. Допустим, что i = 0,03, N35 = 7 300, N36 = 7 000, N55 = 2 400 , N56 = 2 265, N65 = 1 050 и N66 + 960. а) Найдите величину каждой премии. б) Найдите резерв на конец 10-го года для этого полиса, если N45 = 4 200 и N46 = 4 000. в) Найдите резерв на конец 20-го года для этого полиса г) Найдите резерв на конец 30-го года для этого полиса. Задача 15 Покажите, что , w – x – 1 Vx = y – Px, где w – предельный возраст населения. Задача 16 Женщина в возрасте 40 лет приобретает полис пожизненного страхования в размере 100 000 д.е., уплатив единовременную премию в размере 36 000д.е. В то же самое время женщина покупает еще и полис пожизненного страхования в размере 100 000 д.е. с ежегодной премией нетто-премией 2 200 д.е., уплачиваемой в начале каждого года в течение всей жизни. Допустим, что процентная ставка i одинакова для этих полисов. Определим чистую величину риска как величину, на которую номинальная сумма превышает резерв на конец года. Для 10-го года чистая величина риска по первому полису равна K, а чистая величина риска для 10-го года по второму полису равна L. Единовременная нетто-премия в возрасте 50 лет по полису пожизненного страхования равна 48 600 д.е. Найдите K/L. Задача 17 Женщина в возрасте 45 лет приобретает полис пожизненного страхования. Согласно договора ей выплачивается 50 000д.е. в случае смерти в первый год, 55 000 д.е. – во второй год, далее сумма возрастает на 5 000д.е. в год, пока не достигнет максимальной величины 100 000 д.е., после чего остается постоянной. Женщина будет оплачивать полис посредством серии возрастающих ежегодных платежей в размере P в момент покупки полиса, а затем в размере 2P, 3P и так да-лее в течение всей своей жизни. Найдите выражение в терминах коммутационных функций для резерва на конец года действия полиса для возраста 50 лет. Теоретические вопросы для контроля 1. Структура страховых резервов. 2. Сущность технических резервов. Их характеристика. Специфика. 3. Резерв предупредительных (превентивных) мероприятий. 4. Факторы, оказывающие влияние на формирование страховых резервов. 5. Резерв премий, нагруженных на издержки (брутто-резерв). Цильмериза-ция. Тесты для самоконтроля 1.Признаки страхования: а) случайный характер наступления стихийного бедствия; выражение ущерба в только денежной форме; б).объективная потребность возмещения ущерба; в).реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события. 2. Основными составляющими страхового дела являются: а).система страховых компаний; б).госстраховой надзор; в).ассоциации банкиров и страховщиков; г) отрасли, подотрасли; д).виды и разновидности страхования 3. Источниками доходов страховой организации являются: а).доходы от страховой деятельности; б).от инвестирования свободных денежных средств; в) средства бюджета. 4. Первичной формой страхования было: а)кредитование; б)сбережение; в) взаимопомощь; г)круговая порука; д)дотация. 5. Для страховой деятельности характерны денежные отношения: а)производственные; б) распределительные; в) товарные; г) перераспределительные . 6. Источники формирования страховых фондов – это: а) налоги; б) добровольные платежи; в) благотворительные взносы; г).трансферты и субвенции. 7. Доходы страховщика складываются из: а) страховых платежей по договорам страхования; б) страховых взносов по договорам перестрахования; в) дивидендов по ценным бумагам; г) доходов от услуг по риск-менеджменту; д) доходов от сдачи объектов недвижимости в аренду; е) всего вышеперечисленного. 8. Не относятся к доходам от страховых операций: а) страховые премии по прямому страхованию; б) возмещение доли убытков по договорам переданным в перестрахование; в) суммы, полученные в порядке регресса; г) комиссионные, брокерские вознаграждения, тантьемы, полученные по прямому страхованию и сострахованию; д) доходы от проведения консультационных работ, обучения. 9. Плата за страхование это — а) денежное возмещение; б) страховые бонусы; в) страховая премия. 10. За счет страховых премий формируются доходы: а) от страховой деятельности; б) от инвестиционной деятельности; в) от финансовой деятельности. 11.Страховой интерес: а) мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании; б) мера материальной и моральной заинтересованности физического или юридического лица в страховании; в) денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущест-венном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании). 12.Страховая оценка: а) критерий оценки страхового риска; б) уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятого для страхования; в) оплаченный страховой интерес, плата за страховой риск в денежной форме. 13.Выгодоприобретатель: а) завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещате-ля. Назначается страхователем; б) завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя. Назначается застрахованным; в) Завещательное лицо, страховой интерес которого конкретизируется в страховой сумме. 14. Частота страховых событий вычисляется как: а) произведение объектов страхования к числу страховых событий; б) отношение числа страховых событий к числу застрахованных объектов; в) отношение числа пострадавших объектов страхования к числу страховых событий. 15. Термин «страховой взнос» используется в: а) имущественном страховании; б) страховании ответственности; в) страховании жизни. 16. Ликвидационные расходы – это: а) расходы, связанные с привлечением новых страхователей, заключением новых договоров страхования называются; б) расходы, связанные с обслуживанием налично-денежного оборота страховых премий; в) расходы, связанные с урегулированием убытков. 17. Предметом непосредственной деятельности страховщиков является: а) страхование и посредническая деятельность; б) страхование и инвестирование; в) страхование и производственная деятельность; г) страхование и банковская деятельность. 18. Укажите, кто из перечисленных лиц является страховым агентом: а) любое юридическое или физическое лицо, заключившее договор страхования; б) любое юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования от имени и по поручению страховщика; в) любое юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования от имени страхователя и по поручению страховщика; г) любое юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования от своего имени и по поручению страхователя. 19. Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название: а) нетто-ставки; б) брутто-ставки; в) нагрузки. 20. Форма для исчисления расходов на проведение определенного вида стра-хования называется: а) актуарной калькуляцией; б) дисконтированием; в) экстраполяцией. 21.По форме организации страхование выступает как: а) государственное или акционерное; б) социальное; в) взаимное; г) кооперативное; д) медицинское. 22.Отрасли страхования: а) имущественное; б) личное; в) предпринимательских рисков; г) ответственности; д) страхование жизни. 23.Обязательное противопожарное страхование должно проводиться в отно-шении имущества: а) находящегося в их ведении, пользовании, распоряжении; б) гражданской ответственности за вред, который может быть причинен пожаром третьим лицам; в) работ и услуг в области, подверженной чрезвычайным ситуациям. 24. Уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества называют: а) страховым обеспечением; б) страховой суммой; в) страховой грамотностью. 25. Организационная форма страховой защиты, при которой страхователь одновременно является и членом страхового общества называется: а) взаимным страхованием; б) страхованием с гарантией; в) страхованием на равных условиях. 26. По продолжительности действия договоры страхования делятся на: а) генеральный, по срочным договорам; б) краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный; в) краткосрочный, долгосрочный. 27. Совокупный фонд страховой защиты состоит из: а) кредитов банков; б) резервов страховых организаций; в) резервных фондов, предусмотренных бюджетом; г) иностранных инвестиций; д) резервных фондов предприятий. 28. Формы страхования: а) личное, имущественное, ответственности; б) жизни, рисковые; в) добровольное и обязательное. 29. Отрасли страхования: а) имущественное; б) личное; в) обязательное; г) страхование жизни; д) ответственности; е) добровольное. 30. Калькуляционная цена страхования включает: а) нетто-ставку и нагрузку; б) брутто-ставку и нагрузку; в) прибыль и нагрузку. 31.) Страховой рынок–это: а) особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических от-ношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита; б) страховое общество или страховая компания, где осуществляется формирование и использование страхового фонда; в) форма организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества. 32.В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить: а) национальные страховые рынки; б) внутренний; в) внешний. 33. Государственное регулирование страхового рынка осуществляется посредством: а) финансовой политики; б) налоговой политики; в) принятия по отдельным видам страховой деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров. 34. Законодательные ограничения на максимальный срок страхования по одному договору существуют: а) нет; б) да; в) есть ограничение по договорам: страхования от несчастных случаев, страхование имущества. 35. Из представленных организационных форм предприятий могут согласно с действующим законодательством претендовать на осуществление страховой деятельности: а) частное предприятие, принадлежащее одному лицу; б) коммандитное общество со 100 % иностранным капиталом; в) акционерные общества закрытого типа; г) общество с ограниченной ответственностью; д) предприятие со 100 % государственным капиталом. 36. Может прекратить действие договора страхования: а) уполномоченный орган; б) судебные органы; в) страхователь; г) страховщик; д) по обоюдному согласованию – страховщик и страхователь; е) лига страховых организаций. 37. Разница между такими документами, как «страховой договор», «страховой полис», «страховое свидетельство»: а) есть разница относительно договоров страхования инвестиций; б) разницы нет; в) есть разница относительно договоров страхования жизни; г) существует незначительная разница. 38. К критериям оценки финансовой надежности страховщика относят: а) размер собственных средств страховщика; б) величину страховых резервов, адекватных сумме взятых страховщиком на себя обязательств; в) эффективность размещения страховых резервов; г) все ответы верны. 39. Какие из перечисленных видов страхования носят обязательный характер в России: а) жизни; б) личное страхование сотрудников милиции и пожарной службы; в) профессиональной ответственности аудиторов; г) профессиональной ответственности бухгалтеров; д) строений; е) медицинское; ж) пассажиров воздушного транспорта; з) инвестиций. 40. Укажите особенные организационно-правовые формы, характерные для страховой деятельности: а) общества с ограниченной ответственностью; б) негосударственные пенсионные фонды; в) унитарные предприятия; г) общества взаимного страхования; д) некоммерческие фонды. 41.Первым этапом развития страхового дела в РФ можно считать: а) 1847 год; б) 1837 год; в) 1765 год 42. Пределы оценки стоимости имущества: а) для основных фондов максимальная страховая сумма –это балансовая стои-мость; б) для оборотных фондов – это фактическая себестоимость по средним рыночным ценам, отпускным ценам или ценам собственного производства; в) для незавершенного строительства – это размер произведенных затрат матери-альных и трудовых ресурсов к моменту страхования. 43. Имущество, которое не подлежит страхованию по основному договору: а) наличные деньги России и валюта; б) акции, облигации и другие ценные бумаги; в) рукописи, бухгалтерские книги; г) коллекционные марки; д) витрины, витражи и зеркала. . 44. Базой для исчисления налога на имущество страховой компании является: а) стоимость акций организации; б) стоимость имущества организации; в) балансовая стоимость активов перестраховщика. 45. Определить, какие виды страхования относятся к имущественному стра-хованию: а) страхование к бракосочетанию; б) страхование детей; в) страхование экологических рисков; г) страхование строительно-монтажных работ; д) страхование финансовых рисков. 46. Страховой надзор не включает в себя: а) лицензирование страховых организаций; б) контроль за соблюдением законодательства; в) предоставление отсрочки страховым организациям для выплат. 47. По квалификационным требованиям руководитель страховой организации должен иметь опыт работы в сфере страхового дела: а) не менее 3 лет; б) не менее 2 лет; в) не менее 5 лет. 48. К доходам страховой организации не относятся: а).страховые премии по договорам страхования; б) страховые взносы по договорам сострахования; в) суммы отчислений в страховые резервы. 49. К расходам страховых организаций не относятся: а) вознаграждения за оказание услуг организации как страхового агента; б) возврат части страховых премий; в) вознаграждения, выплачиваемые по договорам перестрахования. 50. Базой для исчисления налога на имущество страховой компании является: а) стоимость акций организации; б) стоимость имущества организации; в) балансовая стоимость активов перестраховщика. 51.Размер страховых платежей по страхованию с/х культур определяется из: а) фактически застрахованного урожая культуры, стоимости полученного урожая, площади посева и страховых тарифов; б) из среднего застрахованного урожая культуры, стоимости недополученного урожая, площади посева и страховых тарифов; в) из среднего застрахованного урожая культуры, стоимости полученного урожая, площади посева и страховых тарифов. 52. При расчете средней урожайности за последние 5 лет учитывается: а) урожайность за все годы, даже те, когда была частичная или полная гибель посевов, за исключением лет, когда эта культура не выращивалась; б) урожайность за все годы, когда была полная гибель посевов, за исключением лет, когда эта культура не выращивалась; в) урожайность за все годы, даже те, когда была частичная или полная гибель посевов. 53.Сведения о стихийных бедствиях подтверждаются: а) метеослужбами; б) только фактическим размером ущерба; в) метеослужбами и только фактическим размером ущерба. 54.Договор страхования при транспортных перевозках заключается: а) как на полную стоимость имущества, так и на ее часть; б) как на полную стоимость имущества, так и на ее часть, но не менее 50% балан-совой стоимости; в) как на полную стоимость имущества, так и на ее часть, но не менее 50% оста-точной стоимости. 55.Объектом страхования являются: а) имущественные права, связанные с находящимися на ликвидационном балансе предприятия, организаций в аренде или в залоге автотранспортными средствами и транспортным оборудованием; б) имущественные права, связанные с находящимися на балансе предприятия автотранспортными средствами и транспортным оборудованием; в) имущественные права, связанные с находящимися на балансе предприятия, ор-ганизаций в аренде или в залоге автотранспортными средствами и транспортным оборудованием. 56. Действие договора прекращается: а) по соглашению любой из сторон; б) по истечению срока; в) при выплате всей суммы страхового возмещения; г) признание Арбитражным судом недействительности договора; д) не соблюдение норм эксплуатации при продаже или эксплуатации. 57.Страхование не распространяется на ущерб, причиненный в следствие: а) причиненный в результате воздействия ядерного взрыва, радиоактивного зара-жения за исключением военных действий; б) возникший в результате изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничто-жения по распоряжению компетентных органов; в) причиненный в результате событий, который к страховым случаям не относится. 58. Размер страхового тарифа зависит от: а) объема ответственности страховщика; б) срока страхования; в) порядка уплаты страхового взноса; г) всех произведенных выплат; д) места нахождения строения и т.п. 59.На страхование принимаются автотранспортные средства, подлежащие регистрации в органах ГИБДД в т.ч. автомобили с прицепами промышленного производства, мотоциклы, мотороллеры, снегоходы и мопеды, а также водный транспорт, подлежащий регистрации водными органами (лодки гребные и моторные, парусные средства): а) Срок действия договора от 3 до 12 месяцев; б) Срок действия дополнительного договора – на срок, оставшийся до конца действия основного. 60.Личное страхование по форме выплаты страхового обеспечения: а) с единовременной выплатой страховой суммы; б) с ежегодной уплатой страховой суммы; в) с выплатой страховой суммы в форме ренты. 61. Страховыми случаями при личном страховании являются: а) дожитие застрахованного до окончания срока договора; б) дожитие застрахованного до страхового случая; в) смерть застрахованного. 62. Страховщик обязан: а) проверять информацию страхователя; б) запрашивать подтверждение компетентных органов; в) принимать решение о выплате или отказе от выплат страхового обеспечения в сроки, установленные в договоре. 63. Определить, какие виды страхования относятся к личному страхованию: а) страхование жизни; б) страхование домашних животных; в) страхование ритуальных услуг; г) депозитное страхование; д) страхование дачных участков. 64. Страховые резервы подразделяются на: а) резервы по страхованию жизни, технические резервы и резерв предупредитель-ных мероприятий; б) технические резервы, математические резервы и РПНУ; в) РНП, РПНУ, РЗНУ; г) резервы по страхованию жизни, резерв колебаний убыточности и резерв корректировки тарифа. 65. Резервы по страхованию жизни включают в себя: а) резерв катастроф; б) резерв колебаний убыточности; в) математический резерв расходов на ведение дела; г) резерв предупредительных мероприятий; д все вышеперечисленное; е) нет правильного ответа. 66. Резервы по страхованию жизни включают в себя: а) резерв незаработанной премии; б) математический резерв; в) резерв корректировки тарифа; г) резерв заявленных, но неурегулированных убытков; д) резерв произошедших, но незаявленных убытков; е) все вышеперечисленное; ж) нет правильного ответа. 67.Страховые случаи в личном страховании: а) травма, полученная страхователем в результате несчастного случая, в быту на производстве или в случае неправильных медицинских манипуляций; б) инвалидность 1 группы; в) смерть застрахованного от несчастного случая в период действия договора. 68. Страховая сумма устанавливается: а) по согласованию сторон, но не менее 10-ти кратной МРОТ на день заключения договора; б) не менее 10-ти кратной МРОТ на день заключения договора; в) по согласованию сторон, но не менее 120-ти кратной МРОТ на день заключения договора. 69. Страхователю, заключившему договор страхования на срок от 2-х до 4-х лет, предоставляется скидка с начисленных страховых взносов: а) при 2-х летнем сроке -5%; б) при 3-х летнем сроке – 10%; в) при 4-х – 30%. 70. Страховыми событиями при страховании граждан от несчастных случаев могут быть такие: а) смерть застрахованного от несчастного случая; б) смерть застрахованного по любой причине (кроме самоубийства); в) дожитие застрахованного до окончания срока действия договора страхования. 71.Под страховым случаем в медицинском страховании понимается: а) заболевание; б) оказание медицинской помощи по этому заболеванию; в) заболевание и оказание медицинской помощи по этому заболеванию. 72.Обязательное медицинское страхование – гарантирует: а) необходимый объем, качество и условия оказания лечебно-профилактической помощи; б) необходимый объем, качество и условия оказания медицинской помощи. 73. Взаимоотношения между страхователем и страховой медицинской организацией реализуются: а) через отчисления от единого социального налога; б) через отчисления из ФОМС; в) через отчисления страховых фондов. 74. Определение тарифных ставок в добровольном медицинском страховании основывается на типовых подходах расчета тарифных ставок: а) по страхованию жизни; б) по иным видам страхования, чем страхование жизни; в) по иным видам страхования, чем страхование жизни с учетом особенностей страхования жизни. 75. На изменение базового страхового тарифа по добровольному медицинскому страхованию влияют: а) стоимость программы ДМС; б) состояние здоровья застрахованного; в) срок страхования; г) условия программы ДМС; д) коллективный или индивидуальный договор страхования. 76. При расчете тарифных ставок по ДМС виды медицинской помощи в рамках Территориальной программы государственных гарантий обеспечения населения региона бесплатной медицинской помощью: а) исключаются; б) учитываются; в) исключаются или учитываются по согласованию между страховщиком и страхователем. 77. Страхование профессиональной ответственности связано: а) с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказания соответствующих услуг; б) с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам; в) с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим, кото-рые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказания соответствующих услуг. 78. При страховании гражданской ответственности владельцев автотранс-портных средств страховщик принимает на себя обязательства: а) возместить причиненный вред третьим лицам из числа участников дорожного движения; б) возместить причиненный вред пострадавшим лицам из числа участников дорожного движения. 79. Субъектами страхования считаются: а) владельцы автотранспортных средств; б) лица, пользующиеся автотранспортными средствами по доверенности; в) предприятия и организации разных форм собственности, использующие транс-порт. 80. Определить, какие виды страхования относятся к страхованию ответст-венности: а) страхование экологических рисков; б) страхование средств водного транспорта; в) страхование профессиональной ответственности; г) ОСАГО; д) страхование грузов; е) страхование домашних животных; ж) Страхование кредитов. 81. Риск в страховании следует рассматривать в нескольких аспектах: а) как конкретное явление или совокупность явлений, при наступлении которых производится выплата из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально или денежной форме; б) в связи с конкретным застрахованным объектом. По отношению к объекту соответственно проявляются и изучаются факторы риска; в) риск сопряжен с вероятностью гибели данного объекта, принятого на страхова-ние. 82. По объему ответственности риски подразделяются: а) индивидуальные; б) универсальные; в) общие. 83. С позиций управления риском страхование означает: а) процесс, в котором группа физических и юридических лиц, вкладывает средства в компанию, члены которой в случае потерь получают компенсацию; б) процесс, в котором группа физических и юридических лиц, вкладывает средства в компанию; в) процесс, в котором группа физических лиц вкладывает средства в компанию, члены которой в случае потерь получают компенсацию. 84. Мероприятия, которые являются этапами риск – менеджмента: а) предупреждение риска; б) финансирование; в) анализ риска; г) самофинансирование риска; д) ограничение риска; е) избежание риска; ж) контроль; з)страхование. 85.Анализ риска заключается в: а) диагностике риска; б) уменьшении риска; в) избежании риска; г) идентификации риска; д) оценке риска. 86.Свойства, которые являются критериями страховых рисков: а) низкая степень вероятности; б) случайность; в) чрезвычайно большие потери; г) возможность оценки в стоимостных единицах. 87. Компоненты составляющие содержание экономического риска: а) вероятность наступления случайных событий; б) вероятность наступления случайных убытков; в) случайные события; г) дополнительная выгода; д) убытки, нанесенные случайными событиями; е) объект, который испытывает действие случайного события. 88. Под стоимостью перестрахования следует понимать: а) причитающуюся перестраховщику по его доле премию; б) не только причитающуюся перестраховщику по его доле премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование. 89. В договоре перестрахования выступают 2 стороны: а) страховое общество, передающее риск, который будем называть перестраховочным риском; б) страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком или перестраховочным обществом; в) страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховочным риском. 90. Процесс, связанный с передачей риска называют : а) цедентом; б) цедированием риска; в) цессинарием. 91. К критериям оценки финансовой надежности страховщика относят: а) размер собственных средств страховщика; б) величину страховых резервов, адекватных сумме взятых страховщиком на себя обязательств; в) эффективность размещения страховых резервов; г) все ответы верны. 92. Процесс передачи застрахованного риска в перестрахование называется: а) страхованием каско; б) андеррайтингом; в) цессией. 93. Метод перестрахование, который характеризуется полной свободой сторон договора перестрахования: а) облигаторный; б) факультативный; в) облигаторно-факультативный. 94. Страховые резервы, которые формируются страховщиком при страховании жизни: а) математические; б) технические; в) убыточные; г) компенсационные. 95. К принципам размещения страховых резервов относят: а) принцип ликвидности; б) принцип рискованности вложений; в) принцип диверсификации вложений; г) принцип использования франшизы; 96. Квотное перестрахование относится к группе: а) пропорционального перестрахования; б) непропорционального перестрахования; в) эксцедентного перестрахования. 97. Убыточность страховой суммы – это показатель, равный отношению: а) суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой сумме по данно-му виду страхования; б) суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой премии по данному виду страхования; в) суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой премии по данному виду страхования, увеличенной на размер инвестиционного дохода; г) суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой сумме по данному виду страхования, увеличенной на размер инвестиционного дохода. 98.Тарифная ставка – это: а) цена страхового риска, денежное выражение обязательств страховщика по за-ключенному договору страхования; б) цена страхового риска, денежное и натуральное выражение обязательств стра-ховщика по заключенному договору страхования; в) чистая нетто-премия. 99. По своему предназначению страховой взнос подразделяется на: а) рисковую премию; б) сберегательный взнос; в) нетто-премию; г) первичный взнос; д) брутто-премию. 100. Структура страховой калькуляции, полученной по результатам актуарных расчетов, связана: а) с соотношением между отдельными элементами расходов, включенных в каль-куляцию; б) с соотношением отдельных элементов расходов к общей величине расходов; в) с соотношением между отдельными фактическими элементами расходов, вклю-ченных в калькуляцию с плановыми. 101. Назначение актуарных расчетов состоит в определении: а) размеров страховых фондов; б) частоты страховых случаев; в) тарифных ставок ; г) страхового риска. 102. При расчете нетто-ставок по иным видам страхования, чем страхование жизни, учитываются: а) срок действия договора страхования; б) средняя убыточность страховой суммы; в) возраст страхователя; г) опустошительность страхового случая; д) частота страховых случаев, 103. Размер нетто-ставки по страхованию жизни зависит от: а) возраста страхователя; б) порядка уплаты страховых взносов; в) возраста выгодоприобретателя; г) вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения; д) планируемой нормы доходности от инвестирования собственных средств стра-ховых компаний. 104. Страховая надбавка предназначается для: а) финансирования технических резервов; б) формирования РПМ; в) финансирования случайных отклонений реального ущерба от его ожидаемой величины; г) финансирования собственных вложений страховой компании; д) получения прибыли и покрытия текущих расходов. 105. В состав аквизиционных расходов включаются: а) оплата аренды помещения; б) расходы, связанные с заключением новых договоров; в) административно-хозяйственные расходы; г) расходы на ведение дел. 106. Выявите принципы тарифной политики страховщика: а) самоокупаемости и рентабельности страховых операций; б) эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика; в) доступности страховых тарифов для страхователей; г) стабильности размеров страховых тарифов; д) расширения объема страховой ответственности страховщика. е) все вышеперечисленное; ж) нет правильного ответа 107. Размещение страховых резервов должно осуществляться на принципах: а) самоокупаемости ; б) диверсификации ; в) рисковости; г) ликвидности; д) прибыльности.