Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
Практическое занятие 4, 5
Тема. Планирование проекта по срокам и ресурсам. Составление
бюджета проекта.
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 4 ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОЕКТА ПО СРОКАМ И РЕСУРСАМ
Задание 1 Планирование времени
Определить, какие виды работ следует выполнить для достижения цели проекта. Установить логическую последовательность выполнения работ. Для каждого вида работ указать предполагаемую продолжительность. Представить упрощенный сетевой график. Заполнить таблицу 1 для учебного проекта.
Методические указания
| |
В качестве примера, рассмотрим проект «Разработка программного комплекса». |
| Предположим, что он состоит из работ, характеристики которых приведены в табл. 1 |
Таблица 1 — Основные работы по проекту
|
Номер работы |
Название работы |
Длительность, дни |
Номер работы-предшественника |
| 1 |
Начало реализации проекта |
0 |
|
| 2 |
Постановка задачи |
10 |
1 |
| 3 |
Разработка интерфейса |
5 |
2 |
| 4 |
Разработка модулей обработки данных |
7 |
3;5 |
| 5 |
Разработка структуры базы данных |
6 |
2 |
| 6 |
Заполнение базы данных |
8 |
5 |
| 7 |
Отладка программного комплекса |
5 |
4;6 |
| 8 |
Тестирование и исправление ошибок |
10 |
7 |
| 9 |
Составление программной документации |
5 |
7 |
| 10 |
Завершение проекта |
0 |
8;9 |
| |
Для более простого способа определения «Предыдущей работы» (предшественника) |
| нарисован сетевой график. На нем вершины (кружки), соответствующие обычным работам, обведены тонкой линией, а толстой линией — вехи проекта. В нашем случае: |
Рисунок 1. — Сетевой график
Задание 2 Календарный план-график
| |
На основании таблицы 1 построить календарный план-график проекта. Учесть, |
| субботы, воскресенья и праздничные дни как нерабочие. В дальнейшем ресурсы проекта будут распределяться по рабочим дням равномерно. |
Календарный план-график
Задание 3 Планирование ресурсов
| |
К примеру, для выполнения проекта потребуется следующий персонал и прочие |
| ресурсы (табл. 3). |
|
|
Определить, какие ресурсы и в каком количестве будут использоваться при выполнении работ, установить их стоимость.
Прежде чем назначить ресурсы отдельным видам работ, следует создать таблицу ресурсов, в которой будет содержаться вся необходимая информация об их количестве и стоимости (табл. 2).
Таблица 2 — Лист ресурсов
| Ресурс |
Тип |
Единицы измерения ресурсов |
Количество человек/единиц оборудования |
Стандартная ставка. |
Затраты на использование |
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
Методические указания
В колонке Тип (определяет степень использования ресурса в проекте) нужно указать: трудовой, материальный, затратный.
Трудовые ресурсы тратят свое время и усилия (т.е. трудозатраты) на задачу. После окончания работы над задачей они не заканчиваются и могут уделить свое время другим задачам. Люди, сооружения и оборудование являются примерами трудовых ресурсов. В качестве единицы измерения трудовых ресурсов принято время.
Материальные ресурсы, употребляются или полностью используются при назначении в задаче, и после ее окончания не доступны для других задаче. В строительных проектах к таким ресурсам относятся гвозди, пиломатериалы, бетон. Материальные ресурсы
| измер |
яются в коробках, литрах, килограмм Затратные ресурсы – различные ые напрямую не зависят от объема,
материальных ресурсов. Например, ов, командировочные расходы и т. п. В колонке Количество человек/ сов, выделяемых на задачу в процен
мается полная занятость ресурса в вы ый рабочий день). Если на задачу
льности задачи сотрудник будет тра |
ах и т.п. виды ра
длительн стоимо |
|
| |
|
сходов, связанные с работами проекта, ости работ и потребляемых ими трудовых сть железнодорожных или авиационных |
| котор или билет |
| |
|
единиц оборудования указывается количество тах или десятичных числах, где под 100% (или 1) полнении задачи (сотрудник будет заниматься ею выделить 25 % ресурса, значит, на протяжении тить на нее 2 часа в день (при 8-часовом рабочем |
| ресур пони полн длите дне). |
| |
|
В колонке Стандарт рционально отработа ьзованных материалов.
Затраты на использо тся суммы, начисляе а выполненных раб ьзования компьютера временными затратами
Для затратных ресурсо казывается при их наз
. |
ная ставка для трудовых ресурсов указывается оплата труда нному времени, для материальных ресурсов – стоимость |
| пропо испол |
| |
|
вание. Заполняется для трудовых и материальных ресурс мые при каждом использовании ресурса вне зависимости
от и осуществленных трудозатрат. Например, стоимо не зависит от времени его работы и определяет
на его приобретение и установку программного обеспечения. в стоимость в колонке Затраты на использование не задает начении на конкретную задачу и может отличаться для разн |
ов. от сть ся |
| Задаю объем испол едино |
| |
|
ся. ых |
| Она у задач |
|
|
|
|
|
|
|
| Таблица 3 — Заполнение листа ресурсов |
| Ресурс |
Тип |
Единицы измерения ресурсов |
Количество человек/единиц оборудования |
Стандартная ставка. |
Затраты на использование |
| Постановщик |
Трудовой |
р / час |
1 |
450 р / час |
|
| Программист 1 |
Трудовой |
р / час |
1 |
450 р / час |
|
| Программист 2 |
Трудовой |
р / час |
1 |
450 р / час |
|
| Компьютер |
Материальный |
шт. |
|
|
10 000,00 р |
| DVD-матрица |
Материальный |
шт. |
|
60,00 р |
|
| Междугородные переговоры |
Затратный |
р |
|
|
|
| Расходные материалы |
Затратный |
р |
|
|
|
Задание 4 Назначение ресурсов
На основании заполненного листа ресурсов и сетевого графика с указанием длительности задач (задание 1) определить стоимость ресурсов по задачам и видам.
Методические указания
| |
Назначение — это сопоставл |
ение задачи с перечнем трудовы задействованы при ее выполнении. ресурсов указывается объем
Он измеряется в процентах от рса. 100% означает занятость ре атериальных ресурсов указываетс асходуемых на всю задачу, либо ск
мер, количество штук в день). При |
х, материальных или |
| затратных ресурсов, которые будут |
| |
При назначении трудовых |
назначения ресурса, рабочего времени по сурса исключительно я либо фиксированное орость потребления за назначении затратных |
| выделяемый для данной задачи. индивидуальному календарю ресу данной задачей. При назначении м количество его единиц измерения, р некоторый период времени (напри ресурсов указывается сумма затрат. |
| |
Пример. В таблицу 4 внести |
записи: Постановщик – 100%, Компьютер – 1, DVD-ереговоры – 1 000 руб., Расходные материалы — 500 руб. тановщик» составит = 450 р./час * 8 (продолжительность дачи 2) = 36 000 р.
в (табл. 4). |
| матрица – 1 шт., Междугородные п Стоимость ресурсов по статье «Пос рабочего дня) * 10 (Длительность за |
| |
Рассчитаем стоимость ресурсо |
Таблица 4 – Стоимость ресурсов по задачам
| № |
Название задачи |
Ресурсы |
Единицы |
Длительность, дни |
Стоимость ресурсов, р |
Стоимость ресурсов, всего, р |
| 1 |
Постановка задачи |
Постановщик Компьютер DVD-матрица Междугород. переговоры
Расходные материалы |
100% 1 шт. 1 шт. |
10 |
36000 |
47560 |
| 10000 |
| 60 |
|
1000 |
| 500 |
| 2 |
Разработка интерфейса |
Программист 1 Компьютер DVD-матрица Междугород. переговоры |
100% 1 ед. 5 шт. |
5 |
18000 |
29300 |
| 10000 |
| 300 |
|
1000 |
| 3 |
Разработка модулей обработки данных |
Программист 1 Компьютер DVD-матрица |
100% 1 ед. 1 шт. |
7 |
25200 |
35260 |
| 10000 |
| 60 |
| 4 |
Разработка структуры базы данных |
Программист 1 Компьютер DVD-матрица Междугород. |
100% 1 ед. 6 шт. |
6 |
21600 |
32960 |
| 10000 |
| 360 |
| 1000 |
5 Заполнение базы данных
6 Отладка программного комплекса
7 Тестирование и исправление ошибок
8 Составление программной
документации
9 ИТОГО
переговоры
Программист 2 100% 8 28800 Компьютер 1 ед 10000 DVD-матрица 1 шт. 60 Постановщик 100% 5 18000 Программист 1 100% 18000 Программист 2 100% 18000 DVD-матрица 2 шт. 120 Постановщик 100% 10 36000 Программист 1 100% 36000 Программист2 100% 36000 DVD-матрица 2 шт. 120
Постановщик 100% 5 18000
DVD-матрица 10 шт. 600
Междугород. 1000 переговоры
38860
5412
108120
20100
366280
Общая сумма затрат составила — 366 280,00 р.
| |
Рассчитаем стоимость ресурсов по видам (табл. 5). |
| Таблица 5 — Стоимость ресурсов по виду |
| Ресурс |
Тип |
Единицы измерения ресурсов |
Количество единиц |
Стандартная ставка (в зависимости от типа ресурса, для материальных — по прайс-листам поставщиков), р |
Затраты на использование |
Стоимость ресурсов, всего, р |
Доля ресурсов, % |
| Постановщик |
Трудовой |
р / час |
1 |
450 р./час |
|
108000 |
29,49 |
| Программист 1 |
Трудовой |
р / час |
1 |
450 р./час |
|
118800 |
32,43 |
| Программист 2 |
Трудовой |
р / час |
1 |
450 р./час |
|
82800 |
22,61 |
| Компьютер |
Материальный |
шт. |
|
|
10 000,00р. |
50000 |
13,65 |
| DVD-матрица |
Материальный |
шт. |
|
60,00р. |
|
1680 |
0,46 |
| Междугородные переговоры |
Затраты |
р |
|
|
|
4000 |
1,09 |
| Расходные материалы |
Затраты |
р |
|
|
|
1000 |
0,27 |
| ИТОГО |
|
|
366280 |
100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Расчет стоимос Постановщик з 30 х 450 х 8 (пр Доля ресурсов: 108000 : 36628 |
ти ресурсов: анят в проек одолжитель |
|
|
|
| те су ност |
ммарно 30 дней (табл.4) ь рабочего дня, час.) = 10 |
| 8000 р. |
|
| 0 х 100 = 29,49 % |
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ 5 БЮДЖЕТ ПРОЕКТА
Цель разработки бюджета проекта – уяснение и документирование количества необходимых финансовых средств для реализации проекта и расчет сроков их привлечения в проект.
Исходные данные для разработки бюджета
- Оценка стоимости работ согласно ИСР
- Оценка потребностей в ресурсах (лист ресурсов) ·Календарный план (график Ганта)
- Перечень идентифицированных рисков (SWOT и PEST анализ)
Процесс бюджетирования
Бюджет – документ, определяющий ресурсные ограничения проекта, поэтому на первый план выходит его затратная составляющая, которую принято называть сметой проекта.
Смета проекта – документ, содержащий обоснование и расчет стоимости проекта на основе объемов работ, требуемых ресурсов и цен.
Типовой перечень статей сметы проекта (расходная часть бюджета):
Прямые затраты по каждой работе (ИСР):
- материалы;
- машины и оборудование; ·оплата труда.
Накладные расходы на весь проект:
- отчисления администрации материнской компании; ·офисные расходы;
- поддерживающие услуги (охрана, транспорт); ·маркетинговые затраты;
- представительские расходы; ·консультационные расходы; ·запланированные налоги и отчисления.
Затраты на стимулирование персонала – часть дополнительного финансирования, находящаяся в ведении руководителя и команды управления проекта, не входящая в фонд оплаты труда, относящийся к прямым затратам.
Резерв на управление «известными рисками»: ·штрафы;
- страхование контрактов;
- надбавки подрядчикам за фиксированные цены контрактов;
- расходы на превентивные меры (обучение, формирование альтернативных источников сырья).
Резерв на управление «неизвестными рисками» – случайные (форс-мажорные) затраты (обычно составляют 1-10 % от бюджета проекта)
Доходная часть бюджета – платежи заказчика за выполненные этапы работ.
Задание 4. Составление бюджета
На основании ранее выполненных работ составить бюджет проекта в виде календарного плана-графика затрат.
Методические указания
Прямые затраты формируются из графика работ и листа ресурсов.
Накладные расходы на весь проект составляют не менее 30 % от прямых затрат. Затраты на стимулирование персонала составляют 15 % от ФОТ, входящего в состав
прямых затрат.
Резерв на управление известными и неизвестными рисками – 10 % от суммы прямых затрат и накладных расходов.
| |
П К П |
ример расчета бюджета представлен в таблице 6 ак распределять прямые затраты в соответствии роверяем данные занесенные в таблицу 3. Если в
я значения, то они должны быть учтены в расче это компьютер затраты на использование которо рямые затраты по задаче 1 составляют 475 тера, и получаем 37560 р. Эту сумму равномер |
. |
|
|
| с календарным графико колонке «затраты на и
те с момента начала пр го составляют 10000 р. 60 р. Вычитаем из
но распределяем по дн |
м? сп
оек |
| ользование» та. В нашем |
|
| имеютс случае |
| |
П |
них стоимость ям выполнения |
|
| компью задачи. |
| |
П |
родо но гр ретей
вели ы на
зован адача лител яют етья
етвер налог
адача венна деле. адача ерно ля р и т
щика |
лжительность выполнени афику, работа продолжае недели – 1 день. Соответ
чине прибавляем затраты 06.04 — 3756 х 5 = 18780 р
ие компьютера (задачи 1-2 Разработка интерфейса
ьность 5 дней. Согласно г (29300 — 10000) : 5 = 3860
неделя: 3860 х 4 + 10000 тая неделя: 3860 х 1 = 386
ично расчет осуществляе 6. С предыдущими задач
я). Продолжительность – |
я задачи – 10 дней. Затраты на 1 день – 3756 руб. тся в течение первой недели — 4 дня, второй недели — 5 ственно затраты на 30.03 составили 3756 х 4 = 15024 р. на использование компьютера и получаем 25024 р.
, и на 13.04 – 3756 р. Во всех задачах где необходимо 5) распределение затрат провести аналогично. |
|
| Соглас дней, т К этой Затрат исполь |
| |
З Д |
| р р.
= 0 тс
а 5 |
афика н |
ачинает |
ся с третьей недели. Затраты на 1 день |
|
| составл |
| |
тр ч А З |
25 р. я м д |
440 р. |
| для задач 3-5. и не запаралле ней, поэтому з |
| лена (на графике в данном периоде – атраты общей суммой показываем на |
|
| единст этой не |
| |
З |
7. Расчет выполня по двум неделям и. т.д. асчета затрат на ст
аблицы 4 (колонка с и программистов (ФОТ |
ется аналогично задаче 6. Затраты распределяются |
|
| равном |
| |
Д |
имулирование персонала необходимо воспользоваться тоимость ресурсов) и просуммировать оплату труда , входящий в состав прямых затрат). |
|
| данным постав |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
!!! Результаты практической работы являются обязательным элементом итоговой |
| презентации. |
Рисунок 2. Календарный график проекта
| Таблица 6 – Бюджет проекта, р |
| |
30.03.20 |
06.04.20 |
13.04.20 |
20.04.20 |
27.04.20 |
04.05.20 |
11.05.20 |
18.05.20 |
25.05.20 |
Итого |
| Начало реализации проекта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Постановка задачи |
25024,00 |
18780,00 |
3756,00 |
|
|
|
|
|
|
47560,00 |
| Разработка интерфейса |
|
|
25440,00 |
3860,00 |
|
|
|
|
|
29300,00 |
| Разработка модулей обработки данных |
|
|
|
20825,71 |
14434,29 |
|
|
|
|
35260,00 |
| Разработка структуры базы данных |
|
|
25306,67 |
7653,33 |
|
|
|
|
|
32960,00 |
| Заполнение базы данных |
|
|
|
20822,50 |
18037,50 |
|
|
|
|
38860,00 |
| Отладка программного комплекса |
|
|
|
|
|
54 120,00 |
|
|
|
54120,00 |
| Тестирование и исправление ошибок |
|
|
|
|
|
|
54060,00 |
54060,00 |
|
108120,00 |
| Составление программной документации |
|
|
|
|
|
|
20100,00 |
|
|
20100,00 |
| Завершение проекта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0,00р. |
| Итого прямые затраты |
25024,00 |
18780,00 |
54502,67 |
53161,55 |
32471,79 |
54 120,00 |
74 160,00 |
54060,00 |
|
366280,01 |
| Накладные расходы |
|
109884,00 |
| Затраты на стимулирование персонала |
|
46440,00 |
| Резерв на управление рисками |
|
47616,40 |
| Суммарные затраты по проекту |
|
570220,41 |
Ссылка на первоисточник:
https://rtf.sfedu.ru/
