Контрольная работа оставить один вариант по дисциплине «Бизнес-планирование»   Вариант № 4 Оглавление Введение. 3 1 Резюме. 5 2 Общая характеристика предприятия, продукции (услуги) 6 2.1 Общее описание предприятия и его коммерческой деятельности. 6 2.2 Основные группы продукции или услуг. 7 3 Анализ рынка и основных конкурентов. 11 4 План реализации услуги. 14 5 Организационный план. 19 6 Финансовый план. 20 Заключение. 23 Список литературы.. 24        

Введение

  Транспорт — важная составная часть мировой экономики, так как является материальным носителем между государствами. Специализация государств, их комплексное развитие невозможны без системы транспорта. Транспортный фактор оказывает влияние на размещение производства, без его учета нельзя достичь рационального размещения производительных сил. При размещении производства учитывается потребность в перевозках, масса исходных материалов готовой продукции, их транспортабельность, обеспеченность транспортными путями, их пропускная способность и т.д. Автомобильный транспорт широко используется во всех областях экономики, применяется во всех областях народного хозяйства, в том числе и в машиностроении. Удельный вес материальных затрат в общем объеме продукции машиностроения составляет более 50 процентов. В процессе производства сырье, материалы, полуфабрикаты и комплектующие изделия перемещаются многократно. Для этого используются различные виды транспорта и в первую очередь автомобильный. Бизнес-план — краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, важный инструмент при рассмотрении большого количества разных ситуаций, позволяющий выбрать более перспективный результат, определить средства и пути для его достижения. Бизнес-план является документом, позволяющим управлять бизнесом, поэтому его можно представить как незаменимый элемент стратегического планирования и как руководство для исполнения и контроля. Важно рассматривать бизнес-план как сам процесс планирования и инструмент управления. Бизнес-план является как бы шаблоном успешной работы предприятия, а успех заключается в целях, которые необходимо достигнуть. Главной целью данной курсовой работы является составление бизнес-плана для ООО «ПЭК». Объектом исследования выступает ООО «ПЭК» — транспортно-экспедиционная компания. В соответствии с поставленной целью в работе предполагается решить следующие задачи: — составить резюме, в котором необходимо дать сжатый обзор делового предложения для привлечения новых и развития сотрудничества со старыми клиентами; — описать предприятие и виды выпускаемой продукции; — провести анализ рынка и основных конкурентов; — составить план реализации продукции (услуги); — составить организационный и финансовый планы. При написании работы возникли трудности с поиском библиографической базы, посвященной освещению изучаемого вопроса в связи со слабой изученностью указанной тематики, однако глубокое и всестороннее изучение источников обусловило подробное раскрытие выбранной темы работы. На предприятие ООО «ПЭК», предлагается внедрить подвижной состав марки МАЗ 5549, грузоподъемностью 8 тонн, в количестве 1 автомобиля, нанять двух водителей, и выполнить нужный объем перевозок — 7500 за год.    

1 Резюме

  ООО «Первая Экспедиционная Компания» (ООО «ПЭК») на рынке транспортных услуг осуществляет свою деятельность в 3-х подсекторах:

• осуществляет перевозки сыпучих грузов на автомобилях–самосвалах различных моделей и модификаций;
• наливных грузов: дизельного топлива, бензина и смазочных материалов — на автомобилях–цистернах;
• междугородние и международные перевозки на различные расстояния и по различным маршрутам.

Предприятие является ведущим по обслуживанию дорожных организаций, металлобазы, нефтебазы. На долю ООО «ПЭК» приходится около 35% перевозок. На предприятие ООО «ПЭК», предлагается внедрить подвижной состав марки МАЗ 5549, грузоподъемностью 8 тонн, в количестве 2 автомобиля, для того, чтобы расширить спектр предоставляемых услуг и изымать из этого прибыль. Для работы на внедряемых автомобилях требуется нанять двух водителей. Планируется оказывать услугу по перевозке песка. Объем перевозок должен составить 7 500 тонн в год.        

2 Общая характеристика предприятия, продукции (услуги)

 

2.1 Общее описание предприятия и его коммерческой деятельности

  Компания «ПЭК» создана в 2001 году. Компания работает в области перевозок сборных грузов по России. Управляющий офис Компании находится в Москве. Филиалы Компании открыты в 84 городах страны. Компания «ПЭК» охватывает всю территорию России — от Калининграда до Дальнего Востока. Ежегодно мы открываем несколько новых филиалов. Например, в 2011 году Компания «ПЭК» открыла новые филиалы в городах Тамбов, Чита, Таганрог, Сызрань, Волжский, Шахты и Кострома. Адрес предприятия — проспект Космический д. 109 к.1 Телефон:  (3812) 433-900 Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется генеральным директором. Генеральный директор подотчетен совету директоров Общества и общему собранию акционеров. К компетенции генерального директора Общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров или совета директоров Общества. Генеральный директор Общества организует выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров Общества. Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества. Избрание генерального директора Общества и досрочное прекращение его полномочий осуществляется по решению общего собрания акционеров. Права и обязанности генерального директора определяются ФЗ «Об акционерных обществах», иными правовыми актами РФ и контрактом, заключаемым с Обществом. Контракт от имени Общества подписывается председателем совета директоров Общества или лицом, уполномоченным советом директоров Общества. На отношения между Обществом и генеральным директором Общества действие законодательства РФ о труде распространяется в части, не противоречащей положениям ФЗ «Об акционерных обществах». Совмещение лицом, осуществляющим функции генеральным директором Общества должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия совета директоров Общества. Общее собрание акционеров вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении полномочий генерального директора. В случае если генеральный директор не может исполнять свои обязанности, совет директоров Общества вправе принять решение об избрании временного генерального директора и о проведении внеочередного общего собрания акционеров для решения вопроса о досрочном прекращении полномочий генерального директора и об избрании нового генерального директора Общества.

2.2 Основные группы продукции или услуг

  Продукцией ООО «ПЭК» является перевозка грузов, специфика которой заключается в том, что производство совпадает с ее реализацией, в результате чего не может быть незавершенного производства. Процесс производства транспортной продукции происходит за пределами предприятия. Стоимость перевозки груза автомобильным транспортом добавляется к стоимости производства этого груза. В результате перемещения продукции в сфере обращения с нею происходит важная материальная перемена ее местоположения по отношению к потребителю. Стоимость транспортной продукции создается по законам присущим всем отраслям материального производства. На перемещение затрачивается живой труд работников, занятых на автомобильном транспорте, и общественный труд, воплощенный в подвижном составе и предметах труда. Особенность продукции автомобильного транспорта предопределяет отсутствие сырья в составе средств транспортного производства. Так как планируется в течение года увеличить объем перевозок практически в 3 раза, поэтому необходимо внедрить подвижной состав марки МАЗ 5549, в количестве 2 автомобилей. Приобретая такой автомобиль, организация имеет возможность расширить предоставляемые услуги: — доставка автомобилем МАЗ 5549 различных грузов; — погрузка и разгрузка; — при необходимости дополнительная упаковка; — слежение за перевозкой груза в пути; — предоставление скидок при постоянном сотрудничестве. Для того чтобы выявить сильные и слабые стороны этого проекта необходимо проанализировать таблицу 1.     Таблица 1 — Сильные и слабые стороны в приобретении самосвала МАЗ 5549

Критерии	Слабые стороны услуги	Сильные стороны услуги
Грузоподъёмность	С помощью данного самосвала не удастся перевозить тяжелые грузы.
Время погрузо-разгрузочных работ		Разгрузка быстрая, т.к. кузов опрокидывается. Получение прибыли, при оказании дополнительных услуг (погрузка, разгрузка).
Безопасность и сохранность груза	Дополнительная оплата транспортной услуги.	Компания берет на себя все риски связанные с доставкой не только до места разгрузки, но и до склада заказчика, что избавляет клиента от лишних затрат.
Оперативность	Дальность действия услуги город территория России.	Весьма быстрая и срочная доставка груза и отправлений. Повышенная проходимость может выиграть время, если перевозка осуществляется по бездорожью.
Ремонт и ТО		Возможность быстро достать необходимые запчасти при неожиданной поломке ТС.
Затраты на ТС		Небольшая стоимость ТС и запчастей к автомобилю.

  Сделаем вывод, проанализировав сильные и слабые стороны проекта, из таблицы 1. Из таблицы 1 видно, что сильные стороны услуги превосходят слабые, а это значит, проект выгодный. Плюсом является повышенная проходимость автомобиля, вследствие чего будет возможность оказывать услуги по перевозке грузов в местах с плохими дорогами и бездорожью (сельские места, военные полигоны и.т.д.). С помощью данного самосвала до заказчика в короткие сроки будет доставлен груз. Ремонт быстрый и недорогой, это еще один плюс внедряемого проекта, тем более что есть наличие запасных частей. Главным минусом для организации является возможность более частых поломок отечественного подвижного состава, нежели иномарок. А так же отсутствие возможности перевозки тяжелых грузов.    

3 Анализ рынка и основных конкурентов

  Предлагаемая услуга ориентирована на мелкие и средние предприятия, у которых не хватает средств на содержание собственного автомобильного парка, а так же на те компании, которым необходимо выполнять перевозки песка по бездорожью. Так как данный проект только планируется принять, то услуга будет действовать по Омску и Омской области. Цена перевозки груза зависит от расстояния до склада заказчика, а так же от типа груза и его веса. Так же в дальнейшем планируется скидка постоянным клиентам и возможность обмена чего-либо на оказание услуги, например топливо в обмен на оказание услуги. Проанализируем рынок сбыта ООО “ПЭК” в городе Омске и за его пределами, отметив это в таблице 2.   Талица 2 — Анализ рынка сбыта

Показатели	г. Омск	Омская область
Наличие конкурентов	Большое количество конкурентов	Есть, но автопарк местных предприятий не достаточно большой
Уровень спроса	Высокий	Высокий
Перспективы развития	Расширение парка подвижного состава, в том числе приобретение грузовых автомобилей	Доставка материалов производится транспортом предприятия.
Работа с потенциальными клиентами	Грамотная консультация специалиста, завоевание доверия потенциального клиента	Грамотная консультация специалиста, завоевания доверия потенциального клиента с помощью надёжности работы фирмы
Реклама	СМИ, реклама на подвижном составе компании	Реклама на подвижном составе компании, СМИ

  Анализируя таблицу 2, можно сделать вывод о том, что ООО «ПЭК» востребовано в городе Омске и в Омской области. Наличие количества заказов не позволяет простаивать спецтехнике организации. Так как у предприятия существует много конкурентов, сравним их таблице 3.   Таблица 3. Сравнительная характеристика положения предприятия и конкурентов  

Показатель	ООО «ПЭК»	ООО «Аякс» Омск	ООО «ВэлТранс» Омск	ООО «Смарт Логистик»	Транспортная компания “Кедр”
Уровень цен	Средний уровень цен, предоставление скидок постоянным клиентам, подход к каждому клиенту индивидуальный	Средний уровень цен. Скидка постоянным клиентам, и клиентам с особо большими заказами	Средний уровень цен, рассчитанный на постоянных клиентов	Средний уровень цен, рассчитанный на постоянных клиентов	Средний уровень цен
Время деятельности на рынке	12 лет	6 лет	4 года	3 года	5 лет
Инвестиции	Модернизация подвижного состава фирмы, закупка GPS навигаторов а так же тахографов	Модернизация подвижного состава фирмы, закупка GPS навигаторов а так же тахографов	Расширение влияния в Омском регионе, путем открытия новых филиалов	Модернизация подвижного состава фирмы, закупка GPS навигаторов	Модернизация подвижного состава фирмы, закупка GPS навигаторов
Дисциплина	Высокий уровень дисциплины обеспечивает продуктивную деятельность организации	Высокий уровень дисциплины обеспечивает продуктивную деятельность организации	Высокий уровень дисциплины обеспечивает продуктивную деятельность организации	Высокий уровень дисциплины обеспечивает продуктивную деятельность организации	Высокий уровень дисциплины обеспечивает продуктивную деятельность организации
Предлагаемые услуги	Перевозка пассажиров, аренда подвижного состава, перевозка грузов, погрузка, разгрузка	Аренда подвижного состава, перевозка грузов, погрузка, разгрузка	Аренда подвижного состава, перевозка грузов, погрузка, разгрузка	Аренда подвижного состава, перевозка грузов, погрузка, разгрузка	Аренда подвижного состава, перевозка грузов, погрузка, разгрузка

  По данным таблицы 3 видно, что ООО «ПЭК», намного дольше находится на рынке сбыта, чем остальные организации, это привлекает большее внимание заказчиков. Предприятие, по сравнению с конкурентами, выполняет перевозки пассажиров. Предоставление скидок на услуги положительно влияют на клиентуру. Быстрое и качественное выполнение поставленных задач и дисциплинированный персонал привлекают инвесторов. А также гибкий график работы по работе с каждым клиентом. На средства, полученные предприятием, компания расширяет парк подвижного состава, а так же приобретает и устанавливает GPS навигаторы и тахографы.                         

4 План реализации услуги

  Автомобиль МАЗ-5549 производился на базе МАЗ-5335 и являлся продолжением модели МАЗ-503А. Модернизированные автомобили получили новые обозначения в соответствии с действовавшей на тот момент отраслевой нормалью. На новых МАЗ фары головного света были перемещены на передний бампер. Это отвечало требованиям стандарта по размещению светотехники на грузовиках. Была поставлена новая декоративная решётка радиатора. Рассмотрим подробнее внедряемый автомобиль МАЗ 5549 Трехосный самосвал МАЗ 5549 высокой проходимости, типа 4х2, предназначен для перевозки грузов второго класса (исходя из коэффициента использования грузоподъемности) по различным дорогам и участкам бездорожья. Так как заданный коэффициент использования грузоподъёмности равен 0,9, то данный автомобиль предназначен для перевозки грузов 2-го класса. К грузам 2-го класса относятся зерновые грузы, песок, уголь каменный. Предприятию ООО “ПЭК”  предлагается сдавать в аренду МАЗ 5549 для перевозки песка, который относится к грузам 2-го класса. Технические характеристики автомобиля:  

Тип авто:	Самосвал
Колесная формула:	4×2
Полная масса авто, кг:	13200
Допустимая нагрузка на переднюю ось, кг:	4825
Допустимая нагрузка на заднюю ось, кг:	10000
Грузоподъемность, кг:	8000
Топливо	Дизельное
Масса снаряженного авто, кг:	8400
Максимальная скорость (км/ч):	85
Двигатель:	ЯМЗ-236,
Коробка передач:	5-ти ступенчатая
Число передач:	5
Подвеска:	рессорсная
Шины	11.00х20
Топливный бак:	200

  Для представления о значимости внедряемого грузового автомобиля, необходимо рассчитать объёмы, которые предприятие планирует реализовывать за год (Таблица 4).   Таблица 4 — План реализации продукции (услуг)

Показатель	Квартал 1	Квартал 2	Квартал 3	Квартал 4	Итого
Объем перевозок, т	1000	1500	2000	3000	7500
Цена реализации, руб.	230	230	230	230	—
Объем реализации, руб.	230000	345000	460000	690000	1725000

  По результатам таблицы 4 видно, что планируемая прибыль от реализации 7500 тонн песка составит 1725000 руб. Цена за реализацию одной тонны песка- 230 рублей. В четвертом квартале наблюдается рост объема реализации из-за того что объем перевозок больше чем в предыдущих кварталах. Для выявления экономического эффекта от внедрения проекта следует рассчитать затраты на ГСМ, ремонтный фонд и оплату труда. Рассмотрим пример расчета затрат на горюче-смазочные материалы, и внесем их в таблицу 5.       Таблица 5 План материально-технического обеспечения

Показатель	Квартал 1	Квартал 2	Квартал 3	Квартал 4	Итого
Общий расход топлива, л	5000	6000	7000	9900	27900
Стоимость топлива, руб.	26	26	26	26	—
Затраты на топливо, руб.	130000	156000	182000	257400	725400
Затраты на смазочные материалы, руб. (15% от затрат на топливо)	19500	23400	27300	38610	108810

  В этой таблице наглядно отражены затраты на материально-техническое обеспечение. Стоимость за один литр топлива составляет 26 рублей, суммируя объемы перевозок, и умножив их на цену одного литра, мы получаем сумму затрат на топливо за четыре квартала- 725400 рублей. В четвертом квартале наблюдается рост затрат на топливо, что напрямую связано с ростом общего расхода топлива. Так же не маловажным фактором является достаточно большой объем перевозки груза. Соответственно,  виден рост затрат на смазочные материалы в четвертом квартале (т.к. затраты на смазочные материалы составляют 15% от затрат на топливо). Исходя из полученных расчетов, планируется потратить 834210 рублей на материально-техническое обеспечение подвижного состава. Помимо того, что на предприятие внедряется самосвал МАЗ 5549 в количестве 2 автомобилей, требуется нанять 2 водителей. Произведем расчет затрат, связанные с наймом водителей, данные занесем в таблицу 6.     Таблица 6 — План затрат на оплату труда

Показатель	Квартал 1	Квартал 2	Квартал 3	Квартал 4	Количество водителей	Итого
Оклад водителя	15000	15000	15000	15000	2	120000
Районный коэффициент (15% от оклада)	2250	2250	2250	2250	2	18000
Премия (20% от оклада)	3000	3000	3000	3000	2	24000
Отчисления в ГВФ (30% от оклада)	4500	4500	4500	4500	2	36000

  Сделаем вывод, оклад для одного водителя составит 60000 рублей за 4 квартала, следовательно общие затраты на оклады двух водителей составляют 120000, а если учитывать районный коэффициент, премию и отчисления в ГВФ, общие затраты на персонал составят 198 000 рублей. Районный коэффициент рассчитывается как 15% от оклада водителя, а премия как 20%. Отчисления на социальные нужды составляют 30% от оклада водителя (Пенсионный фонд Российской Федерации — 22%; Фонд социального страхования Российской Федерации — 2,9%; Федеральный фонд обязательного медицинского страхования — 5,1%). По итогам всех расчетов составляем сводную таблицу себестоимости перевозки грузов, где отражаются затраты на: оплату труда, топливо, смазочные материалы, ремонтный фонд, взносы в ГВФ и накладные расходы. Данные отразим в таблице 7.     Таблица 7 — Себестоимость перевозки грузов

Показатель	Квартал 1	Квартал 2	Квартал 3	Квартал 4	Итого
ФОТ, руб.	20250	20250	20250	20250	81000
Взносы в ГВФ	4500	4500	4500	4500	18000
Затраты на топливо, руб.	130000	156000	182000	257400	725400
Затраты на смазочные материалы, руб.	19500	23400	27300	38610	108810
Ремонтный фонд (20% от затрат на топливо и смазочные материалы)	29900	35880	41860	59202	166842
Накладные расходы	51037,5	60007,5	68977,5	94990,5	275013
Итого	255187,5	300037,5	344887,5	474952,5	1375065

  Рассмотрев таблицу 7, сделаем вывод: затраты по всем статьям себестоимости перевозки грузов составляют 1375065 рублей. На четвертый квартал приходится большая часть затрат по сравнению с первыми тремя кварталами, это связанно с большим объемом перевозок и соответственно с затратами на топливо. Сравнив эту цифру с объёмом реализации,  затраты оказываются приемлемыми. Предприятие сможет извлечь прибыль.  

5 Организационный план

    Организационная структура ООО “ПЭК” отражена в виде схемы (Рисунок 1)

6 Финансовый план

Составим финансовый план предприятия, вычислив планируемые затраты и прибыль, выявив точку безубыточности, и сделаем вывод.   Таблица 8 — Прогнозный отчет о прибыли и убытках

Показатель	Квартал 1	Квартал 2	Квартал 3	Квартал 4	Итого
Выручка от реализации, руб.	500000	625000	500000	750000	2375000
Себестоимость реализации, руб.	298180	299830	298180	354707,5	1250897,5
Валовая прибыль	201820	325170	201820	395292,5	1124102,5
Постоянные затраты, руб.	89454	89949	89454	106412,25	375269,25
Прибыль от реализации, руб.	121366	235221	121366	288880,25	766833,25
Налог на прибыль	21845,88	42339,78	21845,88	51998,445	138029,985
Чистая прибыль предприятия	99520,12	192881,22	99520,12	236881,795	628803,265

  По данным таблицы 8 чистая прибыль от проекта составит 628803,265 рублей. Это говорит нам о том что проект выгодный. В дальнейшем, за счет этого проекта, предприятие сможет развиваться: расширять свой автопарк, внедрять новые технологии, а это в свою очередь, поможет привлечь клиентуру и само собой увеличит доход предприятия. Немаловажно знать в каком случае доходы перекроют расходы, для этого построим график точки безубыточности (рис.2)   Рис 2 — График точки безубыточности Точка безубыточности в единицах продукции равна 7506 тонн, а точка безубыточности в денежном выражении равна 1876500 рублей. Также существуют специальные формулы для расчета точки безубыточности в денежном и натуральном выражении. Формула для расчета точки безубыточности в денежном выражении:   (1)   где Т_бд — значение точка безубыточности в денежном выражении; В — выручка от реализации; З_пост — постоянные затраты; З_пер — переменные затраты. Формула для расчета точки безубыточности в натуральном выражении (в штуках, тоннах и т.п.):   (2)   где Т_бн — значение точки безубыточности в натуральном выражении; Ц — цена за штуку, тонну и т.п.; ЗС_пер — средние переменные затраты на единицу продукции. Произведем расчет значения точки безубыточности в денежном и натуральном выражении с помощью этих формул:       На основании построенного графика безубыточности и произведенных расчетов, можно сделать вывод: для того, чтобы данный проект оказался безубыточным, то есть расходы не были равны доходам, годовой объем перевозок должен составить 3180 тонн, а годовой объем доходов должен составить 792868 рублей.   Наконец, с уверенностью можно сказать, что внедрение этого проекта принесет большую прибыль для ООО «ПЭК».    

Заключение

  В данной курсовой мы провели исследование и составили бизнес-план ООО «ПЭК» так же были составлены: резюме делового предложения, план реализации услуги, финансовый и организационный планы, проведён анализ рынка и основных конкурентов ООО «ПЭК». Подводя итоги, можно говорить о том, что проект, связанный с внедрением автомобилей марки МАЗ 5549 выгодный для ООО «ПЭК». Проект принесет прибыль, привлечет клиентуру и укрепит место предприятия на рынке. Предприятие сможет извлекать большую прибыль, расширятся за счет нее, и просто добавит еще одну хорошую услугу в свой прайс-лист.      

Список литературы

1. Бизнес-план инвестиционного проекта: Отечественный и зарубежный опыт: Современная практика и документация. Учеб.-практ. пособие, 2008.
2. Горемыкин В.А., Богомолов А.Ю. Планирование предпринимательской деятельности предприятия: Метод. пособие, 2007
3. Дэвид Г. Бэнгз. Руководство по составлению бизнес-плана. Серия «Маркетинг и менеджмент за рубежом» / Пер. с англ.  — М.: Финпресс, 2006.
4. Мaмeдoв O.Ю. Coвpeмeннaя экoнoмикa.  — Pocтoв- нa- Дoн,:  Фeникc,
5. Финансы в управлении предприятием. — 2007.
6. Лазарев А.В. Бизнес-планирование как форма экономического управления.  — М.: Приор, 2007.
7. Лилеeвa B.A., Питaтeлeв B.A. Бизнec- плaн. ИKK « ДeKA» Hoy- Xay  — М. : Цeнтp,
8. http://www.pecom.ru/ru/services/uslovia/parameters/
9. http://smart-logistik.tiu.ru/
10. http://www.translist.ru/c7302/
11. http://www.gruz-inform.interdalnoboy.com
12. http://ru.wikipedia.org/wiki/