Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
Исходные данные к расчетам
| Вариант |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
| Коэффициент (Кр) |
1,01 |
1,015 |
1,03 |
1,04 |
1,05 |
1,06 |
1,07 |
1,08 |
1,09 |
1,1 |
1,11 |
| Вариант |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
| Коэффициент (Кр) |
1,12 |
1,13 |
1,14 |
1,15 |
1,16 |
1,17 |
1,18 |
1,19 |
1,20 |
1,21 |
1,22 |
Проектом предусматривается строительство цеха по производству трифторида алюминия. Технический трифторид алюминия применяется в производстве алюминия электролитическим методом, а также в химической, стекольной и керамической отраслях промышленности. Сырьем для его получения являются очищенная фтороводородная кислота и гидроксид алюминия.
- Расчет производственной мощности
Процесс производства трифторида алюминия является непрерывным.
Ведущим оборудованием является барабанная сушильная печь (2 шт.). Производительность сушильной печи 3,2 х Кр т/ч.
Продолжительность простоя печи в текущем ремонте составляет 48 ч/мес, в капитальном – 320 ч/год.
Проектный выпуск (В): В = 45000 х Кр т/год.
- Расчет эффективного годового фонда времени работы оборудования
- Расчет производственной мощности цеха
- Коэффициент использования производственной мощности
2 Расчет общей суммы капитальных вложений
2.1 Затраты на приобретение земельного участка
Площадь под цех составит 10000м
2. Кадастровая стоимость земли 300х Кр руб./м
2 .
2.2 Затраты на строительство зданияи сооружений
Объем здания цеха 10 тыс. м
3, стоимость строительства 2х Кртыс. руб./ м
3, затраты на сооружения 12 % от стоимости зданий.
2.3 Расходы на подготовку строительной площадки составляют 3% общей стоимостизданий и сооружений:
2.4 Расчет балансовой стоимости оборудования
Таблица 1 – Определение балансовой стоимости оборудования
| Показатель |
Цена,руб. |
Кол-во,шт |
Сумма, руб. |
| Барабанная сушильная печь |
489 000х Кр |
2 |
|
| Реактор варки |
440 000 |
2 |
|
| Репульпатор |
350000 |
2 |
|
| Буферная емкость |
220000 |
2 |
|
| Вакуум-фильтр |
81000 |
4 |
|
| Теплоагрегат |
136000 |
1 |
|
| Силос |
175000 |
3 |
|
| Сборник маточных растворов |
12000 |
1 |
|
| Стоимость учтенного оборудования |
|
|
|
| Неучтенное оборудование (15 %) |
|
|
|
| Всего общая стоимость оборудования |
|
|
|
| Транспортировка (20 %) |
|
|
|
| Заготовительно-складские расходы (1 %) |
|
|
|
| Запчасти к оборудованию (3 %) |
|
|
|
| Затраты на монтаж (20 %) |
|
|
|
| Стоимость КИПиА (10 %) |
|
|
|
| Затраты на специальные работы (10 %) |
|
|
|
| Итого балансовая стоимость оборудования |
|
|
|
2.5 Затраты на подготовку производства 8 % от стоимости оборудования:
2.6 Расходы на оборотный капитал − 9 % от стоимости оборудования.
Таблица 2 − Общая сумма капитальных вложений
| Номер строки |
Направления капитальных вложений |
Сумма, руб. |
| 1 |
Приобретение земельного участка |
|
| 2 |
Подготовка строительной площадки |
|
| 3 |
Строительство зданий и сооружений |
|
| 4 |
Приобретение, доставка и монтаж оборудования |
|
| 5 |
Подготовка производства |
|
| 6 |
Оборотный капитал |
|
| Всего |
|
2.7 Затраты на амортизацию основных средств
Таблица 3 – Расчет годовой суммы амортизационных отчислений
| Наименование ОПФ |
Балансовая стоимость, руб. |
Норма амортизации, % |
Годовая сумма амортизации,
руб. |
| Здания и сооружения |
|
2% |
|
| Оборудование
|
|
10% |
|
| Итого |
|
|
|
3 Расчет материальных затрат
3.1 Определить стоимость материальных затрат ( объем производства – 45000 х Кред. /год)
Таблица 4 – Материальные затраты
| Наименование затрат |
Ед.
изм. |
Цена,
руб./ед. |
На 1 ед. |
На весь выпуск |
| Кол-во |
сумма,
руб. |
Кол-во,
тыс. ед. |
сумма, руб. |
| 1.Сырье и материалы:
Кислота фтороводородная |
т |
5500 |
0,8 |
|
|
|
| Гидроксид алюминия |
т |
5000 |
0,7 |
|
|
|
| Шары стальные |
кг |
6 |
0,15 |
|
|
|
| Ткань фильтровальная |
м2 |
42 |
0,1 |
|
|
|
| Ткань полиэфирная |
м2 |
53 |
0,6 |
|
|
|
| Проволока |
кг |
50 |
0,05 |
|
|
|
| Мешки бумажные |
шт. |
5 |
30 |
|
|
|
| 2 Топливо и энергия:
2.1 Электроэнергия |
кВт ч |
1,5 |
265 |
|
|
|
| 2.2 Пар на производство |
Гкал |
68 |
2 |
|
|
|
| 2.3 Вода техническая |
м3 |
1200 |
0,5 |
|
|
|
| Всего |
|
— |
— |
|
— |
|
4. Расчет фонда заработной плат
5. Расчет накладных расходов
5.1 Расчет затрат
Таблица 7 – Смета РСЭО
| Номер
строки |
Наименование расходов |
Расчет |
Сумма, руб. |
| 1 |
Содержание и эксплуатация оборудования 2% |
От балансовой стоимости |
|
| 2 |
Ремонт оборудования 10% |
От балансовой стоимости |
|
| 3 |
Фонд заработной платы вспомогательных рабочих |
|
|
| 4 |
Социальные взносы, 30% |
От п.3 |
|
| 5 |
Прочие расходы 20% |
П. (1+2+3+4) х0,2 |
|
| Всего |
|
|
Таблица 8 – Смета цеховых расходов
| Номер строки |
Наименование расходов |
Расчет |
Сумма,руб. |
| 1 |
Фонд заработной платы ИТР и руководителей |
|
|
| 2 |
Социальные взносы |
п1 х 0,30 |
|
| 3 |
Затраты на охрану труда |
П1 х 0,20 |
|
| 4 |
Прочие цеховые расходы |
(П.1+2+3)х0,25 |
|
| Всего |
|
|
Таблица 9 – Смета накладных расходов
| Номер строки |
Наименование расходов |
Расчет |
Сумма, руб. |
| 1 |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (без амортизации) |
Данные таблицы4.1 |
|
| 2 |
Цеховые расходы |
Данные таблицы 4.2 |
|
| 3 |
Общехозяйственные и прочие производственные расходы |
(П.1+п.2)х0,2 |
|
Таблица 10 – Смета годовых эксплуатационных расходов
| Наименование статей затрат |
Затраты, руб. |
| 1. Фонд заработной платы основных рабочих ( таб. 5) |
|
| 2. Социальные взносы (30% от п. 1) |
|
| 3. Материалы таб. 4 |
|
| 4. Затраты на ремонт 35% от п. 3 |
|
| 5. Амортизационные отчисления таб. 3 |
|
| 6. РСЭО таб.7 |
|
| 7. ОПР таб. 8 |
|
| 8. ОХР таб. 9 |
|
| 9. Итого затраты |
|
| 10. Коммерческие расходы 6% от п.9 |
|
| 11. Полная себестоимость п. 9+ п.10 |
|
5.2 Расчет себестоимости единицы продукции и цены
Рентабельность составляет 25% ,НДС -18 %
С/С ед =
Ц=
6 Расчет сроков реализации проекта
Инвестиционный проект рассчитан на 5 лет. Строительство цеха предполагается осуществить за два года. При этом в течение первого года планируется:
| − приобрести земельный участок; |
| − подготовить площадку для строительства; |
| − освоить 60 % вложений в строительство зданий; |
| − приобрести, доставить и установить 30 % оборудования. |
В течение второго года планируется осуществить остальные затраты, предусмотренные проектом, в том числе затраты на подготовку производства.
Период освоения производства (в % мощности) составит:
− 1-й год производства (3-й год реализации проекта) − 50 %;
− 2-й год производства (4-й год реализации проекта) − 75 %;
Общий период производства исходя из срока службы ведущего оборудования − 10 лет.
Общий срок жизни инвестиций − 5 лет.
Оборотный капитал распределен следующим образом: в 1-м году производства − 70 %, во 2-м − 15 %, в 3-м – 15%.
Таблица 11− Общие инвестиции, млн руб.
| Номер строки |
Элементы инвестиций |
годы |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| строительство |
освоение |
производство |
| 1 |
Приобретение земельного участка |
|
|
|
|
|
| 2 |
Подготовка строительной площадки |
|
|
|
|
|
| 3 |
Строительство зданий
и сооружений |
|
|
|
|
|
| 4 |
Приобретение, доставка
и монтаж оборудования |
|
|
|
|
|
| 5 |
Подготовка производства |
|
|
|
|
|
| 6 |
Оборотный капитал |
|
|
|
|
|
| Итого |
|
|
|
|
|
7. Оценка эффективности инвестиционного проекта
Таблица 12 –Производственная программа
| Номер строки |
Показатель |
годы |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| строительство |
освоение |
производство |
| 1 |
Процент освоения производственной мощности, % |
|
|
|
|
|
| 2 |
Объем производства, тыс. т |
|
|
|
|
|
| 3 |
Объем производства, млн руб. |
|
|
|
|
|
Таблица 13 – Производственные издержки
| Номер строки |
показатель |
годы |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| строительство |
освоение |
производство |
| 1 |
Процент освоения производственной мощности, % |
|
|
|
|
|
| 2 |
Материальные затраты |
|
|
|
|
|
| 3 |
ФЗП основных рабочих |
|
|
|
|
|
| 4 |
Социальные взносы |
|
|
|
|
|
| 5 |
Накладные расходы |
|
|
|
|
|
| 6 |
Коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
| 7 |
Операционные издержки |
|
|
|
|
|
| 8 |
Амортизационные отчисления |
|
|
|
|
|
| 9 |
Общие издержки (полная себестоимость всего выпуска) |
|
|
|
|
|
| 10 |
Удельные общие издержки (полная себестоимость единицы выпуска), тыс. руб./т |
|
|
|
|
|
Таблица 14 – Денежные потоки
| Номер строки |
показатель |
годы |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| строительство |
освоение |
производство |
| 1 |
Выручка от продаж |
|
|
|
|
|
| 2 |
Операционные издержки |
|
|
|
|
|
| 3 |
Денежный поток от операционной деятельности |
|
|
|
|
|
| 4 |
Общие инвестиции |
|
|
|
|
|
| 5 |
Денежный поток от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
|
| 6 |
Денежный поток проекта, ЧД |
|
|
|
|
|
| 7 |
ЧД нарастающим итогом |
|
|
|
|
|
| 8 |
Коэффициент
дисконтирования |
0,9091 |
0,8264 |
0,7513 |
0,6830 |
0,6209 |
| 9 |
Чистый дисконтированный доход, ЧДД |
|
|
|
|
|
| 10 |
ЧДД нарастающим итогом |
|
|
|
|
|
- Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта
- Выводы о эффективности инвестиционного проекта
Ссылка на первоисточник:
http://dgu.ru
