Автор статьи
Валерия
Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
1 2
ГЛАВА 2.АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ РКЦ ГОРОДА НАРЬЯН-МАР
2.1. Характеристика банка
Расчётно-кассовый центр г. Нарьян-Мар является структурным подразделением Банка России, действующим в составе Северо-Западного главного управления Банка России (далее СЗГУ Банка России). РКЦ не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность, в соответствии с Законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, а также иными актами Банка России, «Положения о расчетно-кассовом центре Банка России» от 14.03.2011 № 368-П. Создание, ликвидация РКЦ осуществляется на основании совета директоров Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». РКЦ Нарьян-Мар был создан в соответствии с решением Совета Директоров Банка России приказом Главного управления Банка России по Архангельской области от 02 апреля 1996 года №27. РКЦ выполняют следующие основные функции: • расчеты между кредитными организациями и их филиалами; • кассовое обслуживание кредитных организаций и их филиалов; • хранение наличных денег и других ценностей, операции с ними; • обеспечение учета и контроля расчетных и кассовых операций; • расчетно-кассовое обслуживание всех ветвей государственной власти и органов местного самоуправления, счетов органов Федерального Казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России и др., если это предусмотрено федеральными законами; • обеспечение защиты ценностей, банковских документов, банковской информации от несанкционированного доступа; • разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал по обслуживаемой территории; • установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций и их филиалов, других юридических лиц и оперативный контроль за их соблюдением; • контроль за достоверностью отчетности кредитных организаций о кассовых оборотах; • проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций. РКЦ имеет: • наименование, которое включает названия г. Нарьян-Мар, где он территориально функционирует, и отвечающего территориального управления — СЗГУ Банка России, в составе которого он состоит. Полное название – расчетно-кассовый центр г. Нарьян-Мар Отделения по Архангельской области Северо-Западного главного управления Банка России. Сокращенное название – РКЦ Нарьян-Мар; • печать со своим наименованием и изображением Государственного герба РФ, а также штампы, которые необходимы для выполнения его основных задач. Кроме того, РКЦ Нарьян-Мар присвоен банковский идентификационный код (БИК) 041125000. Данный код имеет следующую структуру (таблица 1): Таблица 1 – Структура БИК РКЦ Нарьян-Мар| БИК | 04 | 11 | 25 | 000 |
| Код России | Код территории России | № учреждения БР | КО (банк) |
2.2. Особенности расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
Открытие счетов в РКЦ осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 30.05.2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» после заключения договора банковского счета. Клиенты для открытия счета предоставляют в РКЦ обращение с приложением пакета документов: • свидетельство о государственной регистрации организации клиента; • учредительные документы юридического лица; • карточка с образцами подписей и оттиска печати; • документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом подписи; • документы, которые подтверждают полномочия единоличного исполнительного органа организации; • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; • выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор. Прием документов на открытие счета осуществляется операционным работником, уполномоченным распорядительным документом РКЦ. Операционным работником осуществляется проверка полноты и правильности оформления предоставленных документов. Карточка с образцами подписей и оттиска печати может быть заверена нотариально или уполномоченным работником РКЦ. Для открытия счета клиент должен заключить с РКЦ договор банковского счета. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского счета содержит следующие разделы: 1. Преамбула; 2. Предмет договора; 3. Порядок расчетного обслуживания; 4. Права и обязанности Банка; 5. Права и обязанности Клиента; 6. Порядок расчета, взимание платы и обязательства сторон; 7. Ответственность сторон; 8. Регулирование споров и разногласий; 9. Срок действия договора, порядок его изменения и расторжения; 10. Закрытие счета; 11. Прочие условия; 12. Местонахождение и реквизиты Сторон. Операционный работник подготавливает проект договора банковского счета и согласовывает его со структурными подразделениями Отделения Архангельск. По окончанию согласования, проект договора банковского счета направляется на ознакомление и подписание клиенту. После получения договора банковского счета от клиента, операционный работник передает на подпись начальнику РКЦ и осуществляет его регистрацию. Операционным работником оформляется распоряжение на открытие счета. Открытие счета производится в соответствии с Планом счетов. Информация о счете и клиенте вводится в автоматизированную систему, обеспечивающую обработку учетно-операционной информации. С момента открытия банковского счета, клиент является участником расчетов. Клиенту не позднее следующего рабочего дня направляется информация об открытии банковского счета и его номере. Операционным работником формируется и направляется в электронном виде налоговому органу, а также территориальным органам государственных внебюджетных фондов сообщение об открытии банковского счета. Перевод денежных средств по банковским счетам осуществляется в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков. Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: • расчетов по платежным поручениям; • расчетов по аккредитиву; • расчетов инкассовыми поручениями; • расчетов чеками; • расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); • расчетов в форме перевода электронных денежных средств. Самой распространенной формой безналичных расчетов являются расчеты платежными поручениями. Платежные поручения действительны в течении 10 дней со дня их выписки. Оплата расчетных документов производится по распоряжению клиентов, в очередности, установленной статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации (таблица 4). Таблица 4 — Очередность платежей Клиенты могут осуществлять расчеты путем предоставления расчетных документов на бумажном носителе в банк или путем электронного обмена. Для участия в электронном обмене документами с клиентом заключается договор электронного обмена. В РКЦ обслуживание клиентов производится согласно разработанному графику обслуживания в течение операционного дня. Продолжительность операционного дня составляет 4 часа (с 9.00 до 13.00). Прием расчетных документов от клиентов Банка России осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 29.12.2012г. №2961-У, регламентирующими документами Северо-Западного ГУ Банка России и Отделения Архангельск операционным работником, специально уполномоченным распорядительным документом РКЦ на прием расчетных документов на бумажном носителе. Расчетные документы на бумажном носителе клиент предоставляет при сопроводительном письме клиента, по форме предусмотренной письмом Банка России от 29.09.2013г. №188-Т «О рекомендуемых формах сопроводительных писем клиента Банка России». Прием расчетных документов осуществляется от представителей клиентов, уполномоченных распоряжаться денежными средствами или от лиц, которым на основании доверенности клиента предоставлено право предоставление документов в банк. Операционный работник осуществляет проверку полномочий представителя клиента на предоставление документов на бумажном носителе, правильности оформления документов и соответствия их установленным формам, достаточности денежных средств на счете, правильности включения документов в сопроводительное письмо, проставляет на нем дату и подпись. Второй экземпляр сопроводительного письма возвращается представителю клиента. На расчетных документах проставляется дата поступления, дата оплаты, штамп банка и подпись операционного работника. Принятые расчетные документы на бумажном носителе передаются для осуществления ввода их реквизитов в автоматизированную систему для направления в платежную систему Банка России. Не позднее следующего операционного дня оформляются и предоставляются клиентам выписки из их банковских счетов. Выписки выдаются в соответствии с условиями договора банковского счета на бумажном носителе или в электронном виде через специальный абонентский ящик, или по доверенности представителю клиента. При наличии платных операций по банковскому счету ежедневно формируется и передается клиенту «Ведомость предоставленных Банком России услуг в платежной системе Банка России» (далее — Ведомость). По завершению месяца формируется «Счет за предоставленные Банком России услуги в платежной системе Банка (далее – Счет) и Ведомость за месяц. Выдача Счета и Ведомости за месяц осуществляется под расписку представителю клиента. Схема расчетов платежным поручением и применяемые при этом проводки показаны на рисунке 2. Рисунок 2 — Схема расчета платежными поручениями Основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета. Договор банковского счета может быть прекращен: • по заявлению клиента; • по инициативе банка; • на основании вступившего в законную силу решения суда. Закрытие банковских счетов по инициативе клиента Банка России осуществляется на основании заявления клиента. В заявлении на закрытие счета указывается номер договора банковского счета, номер счета, остаток по счету, номера неиспользованных денежных чеков. Если на счете имеется неиспользованный остаток денежных средств, в заявлении также указываются реквизиты банковского счета, на который необходимо перечислить денежные средства. Клиент сдаёт в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками. Операционными работниками осуществляется ввод информации о закрытии счета в Книгу регистрации открытых счетов, ведущейся в автоматизированной системе, обеспечивающей обработку учетно-операционной информации. [14, с.90]. Не позднее следующего рабочего дня клиенту направляется информация о расторжении договора банковского счета и закрытии банковского счета. По факту закрытия счета направляется в электронном виде сообщение о закрытии банковского счета налоговому органу (в течении трех рабочих дней), а также территориальным органам государственных внебюджетных фондов (в течении пяти рабочих дней). В РКЦ Нарьян-Мар операции по приему, выдаче и обработке денежной наличности выполняет кассовый аппарат, состоящий из следующих подразделений (рис3.). Рисунок 3 — Структура кассового узла РКЦ Нарьян-Мар Целесообразность создания этих подразделений определяется начальником РКЦ, отталкиваясь от количества обслуживаемых клиентов и объёма кассовых операций. Заведующий кладовой возглавляет кассовый аппарат, осуществляет руководство отделом и контроль за работой подчиненных работников. Для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями с кассовыми работниками заключаются договора о материальной ответственности. Кассовые работники снабжаются ключами от индивидуальных средств хранения, пломбирами, клише, именными и другими штампами, необходимыми для работы. Кассовые работники приходно-расходной кассы снабжаются образцами подписей операционных работников, уполномоченных подписывать расходные и приходные кассовые документы, а операционные работники, оформляющие приходно-расходные документы, – образцами подписей кассиров. Образцы подписей заверяются подписью начальника расчётно-кассового центра. Начальником операционного отдела РКЦ Нарьян-Мар осуществляется контроль за своевременной передачей образцов подписей соответствующим работникам и их изъятие при аннулировании. Кассовое обслуживание клиентов в РКЦ Нарьян-Мар осуществляется в течение операционного дня в соответствии с графиком обслуживания организаций и заключенного договора на кассовое обслуживание. Организации по согласованию с учреждением Банка России представляют сведения о сроках выплаты заработной платы, которые используются для составления графика обслуживания клиентов. Подразделения кредитных организаций для осуществления их кассового обслуживания представляют в учреждение Банка России, заверенные руководителем и главным бухгалтером кредитной организации или иными уполномоченными лицами кредитной организации реквизиты, проставляемые на верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, мешками с монетой, пломбах и сварочных швах. Обо всех изменениях реквизитов подразделения кредитных организаций сообщают в РКЦ. Плата за прием и выдачу денежной наличности организациям не взимается. [12, с.84]. Учёт и обработка эмиссионно-кассовых операций в РКЦ Нарьян-Мар производится в программном комплексе «Автоматизированная система эмиссионно-кассовых работ» (далее — АС ЭКР). Основной доступный работникам РКЦ функционал АС ЭКР представлен в приложении А. Около касс учреждения Банка России помещается объявление о том, где находятся образцы банкнот, которые по просьбе представителя организации, организации могут быть представлены ему для ознакомления. Сдача, получение денежной наличности в учреждении Банка России осуществляется представителем клиента Банка России. Организация представляет в учреждение Банка России, осуществляющее их кассовое обслуживание, заявку на сдачу/получение денежной наличности (код формы документа по ОКУД – 0402108) (далее – заявка 0402108). Заявка 0402108 подписывается руководителем организации или иным уполномоченным лицом организации. Заявка 0402108 может оформляться в виде электронного документа, который подписывается двумя лицами, уполномоченными распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, электронными подписями. Порядок и сроки представления заявки 0402108 в учреждение Банка России определяется договором на кассовое обслуживание организации. Прием денежной наличности от организаций в кассу РКЦ производится по объявлениям на взнос наличными (код формы документа по ОКУД – 0402001). В случае оформления заявки 0402108 в виде электронного документа представитель организации сдает денежную наличность по приходному кассовому ордеру (код формы документа по ОКУД – 0402008), сформированному операционным работником в автоматизированной системе. Объявление на взнос наличными, представляет собой комплект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера (Приложение Б). Приём денежной наличности по объявлению на взнос наличными осуществляется по следующей схеме (рис.4). Рисунок 4 — Прием денежной наличности по объявлению на взнос наличных Операционный работник осуществляет проверку правильности заполнения всех предусмотренных формой бланка, правильность указания банковских реквизитов, проставляет порядковый номер и подпись. Для проверки и оформления приходного кассового ордера представитель организации предъявляет операционному работнику документ, удостоверяющий личность. Представитель организации получает от операционного работника отрывной талон к объявлению на взнос наличными или порядковый номер операции в случае оформления заявки 040108 в виде электронного документа. Реквизиты объявления на взнос наличными операционный работник вводит в АС ЭКР и передает объявления на взнос наличными операционному работнику-контролёру. Операционный работник-контролёр после выполнения контроля и ввода реквизитов объявления на взнос наличными в АС ЭКР производит его передачу кассовому работнику. [19, с.62]. Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник приходно–расходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает представителя клиента по номеру объявления и принимает от него денежную наличность. [10, с.45]. При соответствии фактической суммы денежной наличности, сдаваемой представителем организации, и суммы, указанной в объявлении на взнос наличными или приходном кассовом ордере, представитель организации подписывает переданные ему кассовым работником объявление на взнос наличными или приходный кассовый ордер, возвращает их кассовому работнику и получает от кассового работника квитанцию к объявлению на взнос наличными или экземпляр приходного кассового ордера о подписании операционным работником и кассового работника и проставленным оттиском печати, содержащим наименование учреждения Банка России, наименования и номер кассы. Объявление остается у кассового работника, а ордер передается соответствующему операционному работнику. В целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в объявлении на взнос наличными и приходном кассовом ордере проставляется специальный символ, поименованных в утвержденной Банком России номенклатуре (Приложение В). В тех случаях, когда кассовым работником установлено расхождение между суммой сдаваемых клиентом денег и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными, первоначально оформленное объявление на взнос наличными кассовый работник перечеркивает, на обороте квитанции указывает фактически принятую сумму денег и ставит подпись. Объявление на взнос наличными передается операционному работнику, который осуществляет исправление в АС ЭКР, оформляет вновь полученный документ и передает кассу. Объявление и ордер, оформленные первоначально, уничтожаются, а квитанция направляется в кассовые документы. Кассовый журнал по приходу формируется в АС ЭКР. В конце каждого операционного дня кассовый работник формирует в АС ЭКР справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов, также сверяет сумму по справке с суммой фактически принятых им денег. Справку подписывает кассовый работник, и сверяет в ней указанные кассовые обороты с записями в кассовом журнале операционных работников. Сверка оформляется подписями кассового работника в кассовых журналах и операционных работников на справке кассового работника. Денежная наличность, которая была принята в течение операционного дня, вместе с приходными документами и справкой о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов сдается под расписку в книге учета принятых и выданных денег заведующему кассой. Для получения денежной наличности клиенты предоставляют накануне дня выдачи заявку. Заявка представляется на бумажном носителе или в электронном виде (в соответствии с условиями договора на кассовое обслуживание). Выдача наличных денег клиентам осуществляется на основании денежного чека. Для получения денежных чековых книжек клиенты предоставляют заявление о выдаче денежных чековых книжек (Приложение Г). В заявлении о выдаче денежных чековых книжек указывается наименование организации, проставляется подпись руководителя или иного уполномоченного лица организации и печать. Представитель организации предъявляет операционному работнику денежный чек и документ, удостоверяющий личность. Операционным работником осуществляется проверка правильности заполнения денежного чека, наличие остатка денежных средств на счете, соответствие подписей и оттиска печати образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати клиента. Операционный работник проставляет подпись на денежном чеке, отрезает контрольную марку от чека и передает ее представителю клиента. Реквизиты денежного чека операционным работником вводятся в АС ЭКР. Денежный чек передается операционному работнику-контролёру. Операционный работник-контролёр проводит проверку правильности оформления денежного чека, подписи операционного работника и осуществляет контрольный ввод реквизитов денежного чека в АС ЭКР. Денежный чек передается кассовому работнику. Для получения денежной наличности представитель организации предъявляет кассовому работнику документ, удостоверяющий личность, контрольную марку от денежного чека, называет по просьбе кассового работника сумму, получаемую денежной наличности, подписывает переданные ему кассовым работником денежный чек, расходный кассовый ордер и возвращает их кассовому работнику. Выдача кассовым работником денежной наличности осуществляется по каждому денежному чеку, расходному кассовому ордену в порядке очередности их номеров. Денежная наличность выдается из кассы учреждения Банка России в упаковке учреждений Банка России, печатных фабрик, монетных дворов акционерного общества «Гознак» полными, неполными пачками банкнот, полными, неполными кассетами с пачками банкнот, полными корешками и мешками с монетой, пакетами, тюбиками, отдельными монетами. [17, с. 80]. Представитель организации под контролем кассового работника, осуществляющего выдачу денежной наличности, проверяет пачки банкнот, кассеты с пачками банкнот, мешки с монетой, короба с мешками с монетой по надписям на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к кассетам с пачками банкнот, мешками с монетой, а также корешки, пакеты, тюбики, отдельные банкноты и монеты полистным, поштучным пересчетом. Операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании расходных кассовых документов — денежных чеков (Приложение Д), расходных кассовых ордеров. Схема совершения расходных операций представлена на рисунке 5. Рисунок 5 — Схема совершения расходных кассовых операций в РКЦ Для выдачи наличных денег по денежному чеку и расходному кассовому ордеру кассир получает от лиц, ответственных за сохранность ценностей, необходимую сумму под расписку. Это отражается в книге учета принятых и выданных ценностей.2.3. Проблемы и мероприятия по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
Коммерческим банкам принадлежит значимая роль в развитии экономики. Они представляют собой серьезные финансовые институты, аккумулирующие огромные объемы денежных средств. В настоящее время банки не принимают активного участия в экономическом развитии Российской Федерации, которое характерно для банков с хорошо развитой рыночной экономикой, а сосредоточены на удержании стабильного уровня доходов, активов и сокращении расходов. Банки, изначально созданные для того, чтобы привлекать денежные средства и размещать их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, в новых рыночных условиях теперь уже не могут быть простыми кредитными организациями, предоставляющими ограниченный спектр услуг. В сегодняшних реалиях банки вынуждены «сражаться» за каждого клиента, шагая в ногу со временем и внедряя в свою деятельность новые технологии [15, с.78]. В современной рыночной экономике кругооборот формулы «Деньги- Товар-Деньги» между юридическими и физическими лицами является необходимым элементом ее нормального развития. Реализация товаров, работ, услуг между предприятиями обеспечивается платежной системой страны, агентом которой выступает банк. Исторически расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, а затем и физических, стало одной из основ банковского дела. Финансовые и маркетинговые политики банков разрабатываются с упором на привлечение денежных средств юридических и физических лиц. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов в коммерческих банках, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным и прибыльным видом деятельности. Расчетно-кассовое обслуживание в совокупности с проведением операций по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещением этих средств от имени и за счет банка являются классическими банковским операциями. Выполнение банком расчетно-кассовых операций, привлечение клиентов — юридических и физических лиц позволяет устанавливать с ними деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества, а, следовательно, банк и клиенты становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными друг для друга партнерами. Экономическая ситуация последнего времени поставила российские банки перед необходимостью приоритетного развития безрисковых направлений деятельности. А одним из таковых направлений, в первую очередь, является расчетно-кассовое обслуживание. На данный момент ведутся дискуссии между учеными-экономистами, занимающимися изучением банковской сферы, топ-менеджерами федеральных и региональных банков о перспективах развития этого вида банковской деятельности и его отдельных составляющих, а также об экономической эффективности РКО. [20, с.78]. Как известно, банковская система чутко реагирует на изменение экономического климата в стране. Недавние политические и экономические события привели к снижению темпов роста кредитных портфелей большинства российских банков, а, следовательно, к уменьшению доходности банковского бизнеса. В этой ситуации практически все банки обратили внимание на другое направление — транзакционный бизнес, под которым чаще всего понимается расчетно-кассовое обслуживание. На современном этапе расчетно-кассовая деятельность выходит на передовые позиции российского банковского бизнеса. По мнению топ-менеджеров крупных российских банков, сегодня наблюдается выход на первый план продуктов транзакционного бизнеса как безрисковый гарантированный инструмент получения дохода. Рассчётно-кассовое обслуживание и сопутствующий ему спектр услуг становятся для банков основным полем для зарабатывания комиссионных доходов как в корпоративном, так и в розничном сегментах. Как отметил, вице-президент Бинбанка Петр Морсин: «Сегодня происходит разворот к расчетной функции, и думаю, что за этим — будущее». Успех любого направления банковского бизнеса измеряется его способностью генерировать объемы продаж — и расчетно-кассовое обслуживание в этом смысле не является исключением. Сегодняшнюю долю доходов от РКО в общей структуре всех банковских доходов можно считать «точкой отсчета» — ориентиром, который предстоит существенно превысить, развивая как отдельные продукты и услуги РКО, так и методы их продвижения и продажи. По данным, полученным от российских банков, на сегодняшний день доля комиссионного дохода по РКО в структуре совокупных доходов банков составляет около 40-50%. Большинство игроков банковского рынка сегодня стремятся к тому, чтобы увеличить долю комиссионных доходов в общих доходах и осуществляют целенаправленную реализацию стратегии по развитию транзакционного бизнеса. Транзакционный бизнес является стабильным источником формирования комиссионных доходов банка, не требует большого количества капитала и не создает дополнительных кредитных рисков для банка, он позволяет банку диверсифицировать доходы и повысить устойчивость, что особенно актуально в условиях кризиса. Расчетно-кассовое обслуживание — вид банковского бизнеса, в котором наиболее плотно переплетаются потребности клиента с возможностями банка. Именно здесь банк имеет возможность получить от клиента всю информацию о том, насколько востребованы у клиентов продукты и услуги банка, понять, в каком направлении следует двигаться в дальнейшем, при создании новых технологий обслуживания. При этом банки находятся в очень жесткой конкурентной среде. Если кто-то позволит себе пренебречь пожеланиями клиента, то, скорее всего, вскоре этот клиент найдет более чуткое отношение в другом кредитном учреждении. Поэтому четко отлаженный механизм прямой и обратной связи с клиентом — одна из насущных потребностей сегодняшнего дня. Важность обратной связи с клиентом подчеркивается большинством топ- менеджеров банков. Одним из инструментов изучения мнений клиентов является проведение маркетинговых исследований, по результатам которых принимаются меры по усовершенствованию процессов, организации работ, а также изучаются возможности по внедрению новых банковских продуктов и услуг. Стоит отметить, что РКО — это достаточно объемный бизнес, [21, с.87]. включающий в себя широкий набор взаимосвязанных продуктов и услуг. Каждая составляющая РКО эволюционирует в соответствии с требованиями конкурентного рынка, и сегодня нет единого стандарта расчетно-кассового обслуживания. Каждый банк имеет свои особенности, которые являются наиболее востребованными, удобными и эффективными для клиентов. Однако при всем внешнем отличии технологий можно уверенно выделить превалирующую тенденцию — переход клиентского обслуживания на дистанционные платформы. Это направление сейчас демонстрирует достижение высоких скоростей и производительности при совершении клиентских платежей и имеет очень хорошие перспективы дальнейшего развития. При внедрении услуги РКО любой банк старается предоставлять услуги именно через дистанционные каналы, так как это удобно для клиентов и выгодно для банков. В век информационных технологий и технического прогресса, который не стоит на месте, существует огромное количество устройств, посредством которых клиент может работать с банком: стационарные ПК, планшеты, смартфоны и т.д. Еще одним достоинством электронного документооборота является возможность удаленного доступа ко всем счетам, получение полной и прозрачной информации о состоянии счетов и пр. За время существования дистанционных сервисов они завоевали большую популярность у клиентов самых различных кредитных организаций. Банки приложили немало усилий для убеждения клиентов в безопасности и эффективности дистанционного обслуживания. Сегодня и банки, и бизнес хорошо поняли, что в направлении использования и развития дистанционных сервисов открывается большая перспектива совместного сотрудничества, в основу которого положена полная конфиденциальность передаваемой информации и недостижимая ранее скорость проведения клиентских операций. Поэтому процент охвата банковских клиентов дистанционными сервисами уже сегодня достаточно велик, около 90%. И в будущем банки планируют добиться стопроцентного охвата клиентов дистанционными сервисами. Сейчас у корпоративных клиентов широко востребованы формы дистанционного обслуживания. Еще недавно, чтобы осуществить перевод своему контрагенту или получить какую-либо дополнительную услугу, клиенту необходимо было приходить в отделение банка, а сегодня предприниматели очень активно используют различные формы дистанционного обслуживания для этих целей. Если говорить об активной клиентской базе, то в ней доля клиентов, пользующихся системами дистанционного банковского обслуживания, близка к 100%. Использование дистанционных каналов значительно ускоряет и упрощает получение продукта или услуги. Если говорить о наиболее востребованных услугах, то со стороны предпринимателей всегда наблюдается стабильный спрос на услуги по обеспечению безналичных расчетов. Также широкой популярностью всегда пользуются корпоративная карта и SMS-информирование по расчетному счету или корпоративной карте. Стандартным требованием клиента к банку стало обеспечение надежности взаимодействия в онлайн-режиме. Сервисы «Интернет-Банк» воспринимаются как полноценный аналог офису банка для проведения большинства платежей и оперативного контроля состояния счета. Одной из ключевых задач для банков является перевод как можно большего количества услуг и продуктов на полный цикл продаж и сопровождения в дистанционный канал. Банки осуществляют существенные доработки программного обеспечения с тем, чтобы дистанционный сервис стал простым, удобным. Безусловно, разработка и внедрение современных средств рассчётно-кассового обслуживания, в первую очередь дистанционных сервисов, достаточно затратный процесс для банков. Однако здесь большую роль играет возможность практически бесконечного масштабирования продаж электронных продуктов, что позволяет свести к минимальной стоимость разработки и внедрения, отнесенную на одного клиента. Таким образом, активно развивая дистанционные каналы обслуживания, банки, кроме повышения клиентского сервиса и лояльности, наращивают и собственную доходность. Вторым немаловажным положительным эффектом для банков становится сокращение затрат на обслуживающий персонал и повышение качества обслуживания. При расширении охвата клиентов дистанционными сервисами происходит снижение издержек в операционной работе, сокращение сотрудников фронт-зоны и роли человеческого фактора в ошибочных ситуациях, а также расширение возможностей при продаже новых банковских продуктов. Современные дистанционные сервисы в основном охватывают расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Однако значительный прогресс в развитии этих систем вскоре может перейти на другой качественный уровень, и выйти за рамки транзакционного бизнеса. Предпосылки к этому создают уже достигнутые результаты: высокая степень защищенности передаваемых данных, существенные объемы информации и большая скорость ее обработки. Не исключено, что вскоре дистанционные сервисы станут стандартными инструментами при проведении большинства кредитных, депозитных и валютных сделок. При нормально работающей экономике, при стабильной банковской системе, при наличии высокого уровня защиты банковской и клиентской информации нет никаких препятствий для внедрения электронного документооборота в область кредитных, депозитных, валютных сделок. Частичная реализация этих направлений уже ведется во многих банках, в т.ч. в исследуемом банке. В этом направлении ведется постоянная работа и частично эти опции уже реализованы. Экономическая ситуация на современном этапе поставила российские банки перед необходимостью приоритетного развития безрисковых направлений деятельности, одним из которых является расчетно-кассовое обслуживание. Ведутся дискуссии о перспективах развития этого вида банковской деятельности, его отдельных составляющих и экономической эффективности. Расчетно-кассовая деятельность выходит на передовые позиции российского банковского бизнеса как гарантированный инструмент получения дохода как в розничном, так и в корпоративном сегментах. По данным российских банков доля комиссионного дохода по РКО в структуре совокупных доходов составляет около 40-50%. На сегодняшний день одной из главных тенденций является переход клиентского обслуживания на дистанционные платформы. Это направление демонстрирует достижение высоких скоростей и имеет очень хорошие перспективы дальнейшего развития. При внедрении услуги РКО любой банк старается предоставлять услуги именно через дистанционные каналы, так как это удобно для клиентов и выгодно для банков. Процент охвата банковских клиентов дистанционными сервисами уже сегодня достаточно велик, около 90%, и с каждым днем продолжает расти. При использовании дистанционных банковских сервисов возникает проблема надежности взаимодействия клиентов и банков, которая на данном этапе становится менее актуальной в связи с появлением и развитием современных технологий защиты персональных данных.ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц стало одной из основ банковского дела. Юридические лица, открывая расчетные счета и сотрудничая с банками, представляют совокупность счетов различных типов, которые составляют значительную долю в структуре привлеченных средств. Банки стараются разрабатывать финансовую и маркетинговую политику для привлечения денежных средств клиентов, расширения клиентской базы. В настоящее время предоставление услуг в рамках расчетно-кассового обслуживания в большинстве банков очень похожее, поэтому для укрепления своих позиций на рынке, банкам необходимо обратить внимание на ряд направлений, требующих совершенствования и развития. Расчетно-кассовые центры – это составная часть единой централизованной системы, у которой имеется вертикальная структура управления Центрального Банка Российской Федерации. Основная цель деятельности РКЦ Нарьян-Мар, как структурного подразделения Банка России, которое осуществляет банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, – это обеспечение эффективного, безопасного и надежного функционирования платежной системы Российской Федерации. В настоящей момент в связи с реорганизацией структурных подразделений Банка России и изменением функциональных полномочий РКЦ, произошло значительное снижение количества клиентов и количества обработанных расчетных документов в РКЦ Нарьян-Мар. Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми структурными подразделениями кредитных организаций и другими клиентами строятся на договорной основе, в полном соответствии с действующим законодательством РФ. Практически все внутрибанковские операции самого РКЦ Нарьян-Мар в рамках проводимой централизации бухгалтерского учета переданы в Северо-Западное ГУ Банка России. Для улучшения направления комплексности обслуживания банку можно предложить провести маркетинговый анализ потребностей клиентов, а также изучить и принять во внимание опыт ведущих коммерческих банков. К тому же, для развития услуг РКО важно не только определить потребности клиента, но и понять, что влияет на его выбор: стоимость услуги, удобство ее использования, информированность о возможностях пользования услугами и прочее. В данной ситуации кажется целесообразным провести пересмотр финансовой политики банка, а также улучшением качества предлагаемых продуктов и составление грамотной тарифной политики. Следующей важной проблемой является низкая клиентоориентированность персонала коммерческого банка. Клиенту важно почувствовать, что он не безразличен банку, и приходя туда, он надеется, что ему помогут решить определенные проблемы. Комфортная обстановка, доверительное общение с сотрудниками, попытка предугадывать желания клиента, все это влияет на то, какой банк клиент выберет для обслуживания всех своих счетов и реализации интересующих его услуг. Клиентоориентированность банка — это не только улыбки персонала. Здесь также важную роль играют банковские продукты, интернет-банк, сеть банкоматов, эффективное обучение специалистов и многое другое. Все эти факторы зависят от большого количества людей и отделов. Но клиентам, как правило, не важно, что происходит «внутри», банк для клиента — это то, что он видит непосредственно. Его не волнует, как банк разрабатывает линейку В этой связи снизилось количество работников с 24 до 16 чел. Однако, несмотря на это, коллектив работников РКЦ Нарьян-Мар качественно выполняют расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов и обеспечивает высокий уровень налично-денежного оборота в Ненецком автономном округе.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) // Российская газета. — 25.12.1993 г. — № 237 (ред. от 21.07.2014). 2. Гражданский кодекс Российской Федерации Часть первая от 30.11.1994 № 51-ФЗ. Часть вторая от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 28.03.2020). 3. Налоговый кодекс Российской Федерации Часть первая от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 28.12.2020). 4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 01.05.2020). 5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 28.12.2020). 6. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 01.05.2017). 7. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 03.07.2020). 8. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (ред. от 01.05.2020). 9. Положение ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (ред. от 05.07.2017) Банковское дело. Сборник тестов. — М.: Инфра-М, Финансы и статистика, 2017. — 160 c. 11. Банковское дело. Учебник. — Москва: СПб. [и др.] : Питер, 2015. — 592 c. 12. Банковское дело. Экспресс-курс. — М.: КноРус, 2018. — 352 c. 13. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. — М.: ЮНИТИ, 2017. — 671 c. 14. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. — М.: ЮНИТИ, 2017. — 671 c. 15. Банковское дело: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ, 2016. — 687 c. 16. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ, 2016. — 687 c. 17. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. — М.: Проспект, 2015. — 408 c. 18. Бугорский, В.Н. Банковское дело: сборник тестов. Учеб.-метод. пособие / В.Н. Бугорский. — М.: Финансы и статистика, 2016. — 160 c. 19. Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. — М.: МАИ, 2017. — 96 c. 20. Бычков, А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. — М.: МГИУ, 2018. — 268 c. 21. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: КноРус, 2017. — 800 c. 22. Глушкова, Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова. — М.: Академический проект, 2017. — 432 c. 23. Дардик, В.Б. Банковское дело / В.Б. Дардик, Н.В. Кондакова. — М.: КолосС, 2017. — 247 c. 24. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. — Люберцы: Юрайт, 2015. — 591 c. 25. Иванова, Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке / Т.Ю. Иванова. — М.: КноРус, 2016. — 304 c. 26. Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. — М.: КноРус, 2017. — 352 c. 27. Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. — М.: КноРус, 2018. — 240 c. 28. Коваленко, С., Б. Банковское дело: сборник тестов / С. Б. Коваленко. — М.: Финансы и статистика, 2018. — 160 c.1 2
О сайте
Ссылка на первоисточник:
https://gu-ural.ru/
Поделитесь в соцсетях: