Эксперт по сдаче вступительных испытаний в ВУЗах
Тема 1. Сущность и организационная структура банка Сущность банка как элемент банковской системы. Специфика коммерческого банка как предприятия. Банки и небанковские кредитные организации: базовые характеристики. Функции коммерческого банка. Принципы организации деятельности коммерческого банка. Классификация банков. Правовое положение коммерческих банков. Организационно-правовые формы кредитных организаций. Внутренние и внешние подразделения банка. Классификация подразделений банка. Правовое положение филиалов, представительств, отделений, дополнительных, операционных и кредитно-кассовых офисов коммерческого банка. Формирование организационной структуры банка. Модели организационных структур банка. Организационные основы построения аппарата управления банком. Причины и факторы изменения организационной структуры банков.
Тема 2. Порядок создания, расширения деятельности, реорганизации и ликвидации банков Законодательные основы деятельности современного банка. Подготовительный этап создания банка. Документы, необходимые для регистрации коммерческого банка. Общие, количественные и качественные требования, предъявляемые к учредителям (участникам) коммерческого банка. Требования к уставному капиталу банка. Процедура регистрации коммерческого банка. Лицензирование деятельности коммерческого банка. Виды лицензий коммерческого банка. Лицензии вновь созданного банка. Лицензии банка, расширяющего свою деятельность. 5 Порядок открытия и закрытия филиалов, представительств и других подразделений коммерческого банка. Реорганизация коммерческого банка: формы, причины, критерии и содержание. Процедуры и приемы присоединения и слияния банков. Санирование коммерческого банка: причины и содержание. План финансового оздоровления: разработка и реализация. Отзыв лицензии и ликвидация кредитной организации: причины и процедуры. Добровольная ликвидация. Принудительная ликвидация.
Тема 3. Формирование ресурсов коммерческого банка Пассивные операции банков. Ресурсы коммерческого банка: их структура и характеристика. Политика банков в сфере привлечения денежных средств (депозитная политика коммерческого банка). Капитал коммерческого банка. Структура банковского капитала. Функции капитала. Международные стандарты капитала. Нормативы достаточности банковского капитала. Обязательства коммерческих банков. Порядок открытия и ведения вкладных (депозитных) счетов. Основные условия, нормативные требования и процедуры внесения денег во вклады (депозиты). Банковские сертификаты: правовое регулирование, классификация, порядок выпуска, условия обращения. Банковские векселя как инструмент привлечения средств кредиторов. Преимущества сертификатов и банковских векселей по сравнению с привлечением средств в форме депозитов. Привлечение средств на рынке межбанковских кредитов.
Тема 4. Система и процесс банковского кредитования Состав кредитных операций банков: классификация и содержание. Правовые основы банковского кредитования. Принципы кредитования. Система кредитования. Субъекты, объекты кредитования и формы обеспечения возврата кредита. Кредитная политика коммерческого банка. Организация кредитного процесса. Этапы процесса кредитования. Оценка качества кредитов, обеспечения и создание необходимых резервов на возможные потери. Погашение кредита. Работа с проблемными ссудами.
Тема 5. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов коммерческим банком Расчетно-кассовое обслуживание: нормативно-правовая база, содержание. Принципы организации безналичных расчетов. Виды банковских счетов. Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке. Формы безналичных расчетов. Основы корреспондентских отношений банков. Виды корреспондентских счетов. Организация кассовой работы в банках. Порядок ведения кассовых операций в коммерческих банках.
Тема 6. Операции банка с финансовыми картами Нормативно-правовая база, регулирующая операции банка с финансовыми картами. Виды банковских финансовых карт. Ступени развития банком карточного бизнеса. Организационные основы деятельности банка с финансовыми картами. Участники платёжной системы, работающей с банковскими картами: банки-эмитенты, эквайрер-центры, процессинговый центр (центры), расчетный (клиринговый) банк и точки обслуживания карт.
Тема 7. Валютные операции, оценка и регулирование валютных рисков Сущность и значение валютных операций коммерческих банков. Характеристика валютных операций. Валютная позиция банка: содержание, виды, лимитирование, контроль.
Тема 8. Нетрадиционные операции коммерческих банков Понятие, классификация и правовые основы нетрадиционных банковских операций. Содержание факторинговых операций банка. Классификация факторинговых операций банка. Организация и техника проведения факторинговых операций коммерческим банком. 6 Форфейтинговые операции коммерческого банка: сущность, технология проведения.
Тема 9. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка Содержание доходов и расходов кредитных организаций. Классификация доходов и расходов банков. Доходы и расходы банков по форме: процентные доходы и расходы; операционные доходы и расходы. Факторы, влияющие на доходы и расходы банков. Отчет о финансовых результатах. Чистый процентный доход. Чистая процентная маржа. Коэффициент безубыточности банка (мертвая точка маржи). Отрезок доходности. Формирование и использование прибыли банков. Виды прибыли. Факторы, влияющие на прибыль банков. Факторный анализ прибыли и рентабельности банка.
Тема 10. Банковские риски и управление ими Сущность и содержание банковских рисков, их влияние на деятельность банков. Основные виды банковских рисков. Факторы банковских рисков. Система управления банковскими рисками. Методы управления банковских рисков. Государственное регулирование рисков коммерческих банков. Кредитный риск. Классификация кредитного риска. Система и процесс управления кредитным риском. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля.
Тема 11. Управление финансами коммерческого банка Банковский учет, его особенности. Содержание и классификация отчетности банка. Принципы построения плана счетов кредитных организаций. Понятие внутреннего контроля в коммерческом банке. Цели внутреннего контроля. Система внутреннего контроля. Совокупность органов и направлений внутреннего контроля. Служба внутреннего контроля банка, её функции и принципы деятельности. Необходимость и задачи управления активами и пассивами коммерческого банка. Принципы управления активами банка. Принципы управления пассивами банка. Сущность и подходы к управлению активами и пассивами в коммерческом банке. Экономическое значение и сущность ликвидности банка. Управление ликвидностью коммерческого банка. Рекомендации Базельского комитета в части управления ликвидностью коммерческими банками. Цели и этапы анализа ликвидности коммерческого банка. Первичный и вторичный резервы ликвидности. Коэффициенты (нормативы) ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной). Модели управления резервами ликвидности.
